關(guān)于對**市農(nóng)商行案防及合規(guī)工作檢查情況的報告

目錄/提綱：……
一、基本情況
（一）合規(guī)職責履行情況
（二）案防工作移交情況
（三）加強貸款管理防控信貸風險通知的落實情況
（四）合規(guī)管理年活動方案落實情況
（五）表外不良貸款的清收與管理情況
（六）不良貸款利息減免程序合規(guī)情況
二、檢查發(fā)現(xiàn)的問題
（一）合規(guī)職責履行情況方面存在的問題
2、**農(nóng)商行存在《基層行社日常合規(guī)檢查表》按日填寫不完整
（二）合規(guī)管理年活動落實情況方面存在的問題
1、**農(nóng)商行存在學習頻率不夠、學習筆記記錄不齊全現(xiàn)象
（三）表外不良貸款清收及管理方面存在的問題
2、**農(nóng)商行存在下列問題：①賬薄建立不全
（四）不良貸款利息減免合規(guī)性方面存在的問題
1、**農(nóng)商行存在不良貸款減息材料缺少證明資料問題
2、**農(nóng)商行存在不良資產(chǎn)經(jīng)營部申報資料不齊全問題
3、**農(nóng)商行減免息存在的問題
（五）縣行貸款前10戶、市行各支行貸款前20戶風險情況
3、聯(lián)保保證金未辦理質(zhì)押凍結(jié)手續(xù)的1戶1筆金額300萬元
5、借款人經(jīng)營情況一般，第一還款來源不足的4戶9筆余額16497萬元
6、**農(nóng)商行向湖北居安能源開發(fā)有限公司貸款5300萬元存在問題
7、**農(nóng)商行貸款檢查中存在的問題
一是切實提高案防工作管理水平
二是加強部門分工協(xié)作
三是加強大額貸款管理
四是規(guī)范表外不良貸款清收管理
……
關(guān)于對**市農(nóng)商行案防及合規(guī)工作檢查情況的報告

**農(nóng)商行：
根據(jù)**農(nóng)商行《案防及合規(guī)工作檢查方案》通知要求，檢查人員組成4個檢查組于9月24日至30日對**、**、**農(nóng)商行及**農(nóng)商行**、**支行、營業(yè)部共6個機構(gòu)的案防及合規(guī)工作進行了現(xiàn)場檢查。檢查主要通過現(xiàn)場察看、詢問及查閱檔案資料等方式進行，現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、基本情況
本次檢查了三個縣級農(nóng)商行，占全部法人機構(gòu)的37%，3個城區(qū)支行，占城區(qū)支行的30%。檢查的主要內(nèi)容為：合規(guī)職責履行、案防工作移交、加強貸款管理防控信貸風險落實情況、合規(guī)管理年活動開展情況、表外不良貸款清收與管理、不良貸款利息減免等。
（一）合規(guī)職責履行情況
所有被檢查單位均以文件形式明確了合規(guī)崗位的人員及職責，基本上能按照合規(guī)管理的要求開展工作，合規(guī)管理員按月向市行上報了合規(guī)報告，設(shè)置了專職法律崗開展合規(guī)審查工作。
（二）案防工作移交情況。
各行均能
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規(guī)檢查表》存在不完整現(xiàn)象。
3.**農(nóng)商行風險合規(guī)部目前未設(shè)法律事務(wù)崗，對外簽訂的合同和法律事務(wù)方面工作由其他部門負責。
4.營業(yè)部存在檢查內(nèi)容不全面、以本行財會部門檢查代替合規(guī)部門檢查問題、**支行合規(guī)部門未參與日常合規(guī)檢查。
（二）合規(guī)管理年活動落實情況方面存在的問題
1.**農(nóng)商行存在學習頻率不夠、學習筆記記錄不齊全現(xiàn)象。經(jīng)檢查該行學習記錄，止檢查日，該行共組織職工學習7次、培訓一次，經(jīng)查閱該行部分職工學習筆記，其學習記錄不夠齊全。
2.**農(nóng)商行操作風險管理培訓工作尚未組織落實，聘請外部社會監(jiān)督員監(jiān)督工作尚未落實到位。
（三）表外不良貸款清收及管理方面存在的問題
1.**、**農(nóng)商行部分表外貸款因年代久遠，無法聯(lián)系借款人，每半年書面催收不少于一次執(zhí)行不到位，每年有效法律催收不少于一次執(zhí)行不到位。
2. **農(nóng)商行存在下列問題：①賬薄建立不全。該行風險部門建立有電子賬冊，會計部門未建管理紙質(zhì)臺賬。不符合省聯(lián)社《湖北省農(nóng)村信用社表外不良資產(chǎn)管理辦法》中“會計部門按科目建立管理紙質(zhì)賬薄，具體管理部門建立分類電子賬冊和管理臺賬，并確保余額核對一致”的相關(guān)要求。②未執(zhí)行檔案移交程序。鄉(xiāng)鎮(zhèn)支行的表外不良貸款未落實“檔隨賬走”的辦法，未辦理檔案移交手續(xù)，僅通過系統(tǒng)做了劃轉(zhuǎn)，不符合“表外不良資產(chǎn)檔案視同表內(nèi)信貸檔案進行規(guī)范管理，落實“檔隨賬走”的辦法規(guī)范辦理移交手續(xù)。③部門履職不到位。該行雖已設(shè)立清收部，但尚未設(shè)置內(nèi)勤崗位，未建立表外不良資產(chǎn)管理臺賬；清收部未提供不良貸款催收的紙質(zhì)證明資料。不符合“成立不良資產(chǎn)清收部門，每半年對貸款的書面催收不小于一次，每年對不良貸款的有效法律催收不少于一次”的相關(guān)要求。
（四）不良貸款利息減免合規(guī)性方面存在的問題
1.**農(nóng)商行存在不良貸款減息材料缺少證明資料問題。如：張**2011年在**支行借款1筆金額50000元，結(jié)欠**元，因借款人患癌癥晚期，經(jīng)**農(nóng)商行審批減免利息**元，減息理由是借款人患病，資料中無病情證明。
2.**農(nóng)商行存在不良資產(chǎn)經(jīng)營部申報資料不齊全問題。經(jīng)檢查，不良資產(chǎn)經(jīng)營部2014年4至8月份申報不良貸款利息減免申報資料8筆、貸款（結(jié)欠）金額 **元，減免利息**元。除有“不良貸款利息減免申報審批表”、減免利息調(diào)查報告、借據(jù)復印件三種資料外，缺少利息減免申請書、貸款五級分類認定材料、貸款欠息清單、借款人所屬村委會（居委會）出具的家庭財產(chǎn)狀況及收入情況證明、責任認定材料等資料。
3.**農(nóng)商行減免息存在的問題。
①違反分級授權(quán)制度。依據(jù)“《**省農(nóng)村信用社不良貸款利息減免操作指引》的規(guī)定，**農(nóng)商行負責單筆減免息金額為**萬元以下的審批工作，貸款戶安陽花炮廠單筆減免利息**元，超過其審批權(quán)限，應(yīng)將此筆不良貸款利息減免上報市行審批。
②不符合準入條件。依據(jù)“《湖北省農(nóng)村信用社不良貸款利息減免操作指引》的規(guī)定，減免息貸款首放日為2005年12月30日之前，已列為次級、可疑、損失類的不良貸款應(yīng)收未收利息（含已置換貸款利息和已核銷貸款利息），在**農(nóng)商行已審批的減免不良貸款利息中，有貸款*戶**筆，貸款本金**元，結(jié)欠利息**元，減免利息**元不符合準入條件。
③不符合減免程序。依據(jù)“《湖北省農(nóng)村信用社不良貸款利息減免操作指引》的規(guī)定，該行一是無股東大會關(guān)于對鄖縣農(nóng)商銀行風險管理委員會減免利息 ……（未完，全文共5175字，當前僅顯示1817字，請閱讀下面提示信息。收藏《關(guān)于對**市農(nóng)商行案防及合規(guī)工作檢查情況的報告》）