城鄉(xiāng)居保基金風險管理案件原因、教訓及監(jiān)管措施

目錄/提綱：……
一、城鄉(xiāng)居�；鸢讣饰�
二、上述基金案件的發(fā)生原因和主要教訓
（一）基金安全意識不強
（二）經(jīng)辦流程不夠嚴密，內(nèi)控管理松散
（三）從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)和基金安全警示教育不夠
（四）金融服務標準不夠規(guī)范，銀行業(yè)務流程風控不嚴
三、下一步需要重點加強的工作
（一）加強監(jiān)管，提高對基金安全的重視度
（二）完善經(jīng)辦流程，健全規(guī)章制度，加強經(jīng)辦內(nèi)控制度建設，減少基金安全隱患
（三）加強選人用人環(huán)節(jié)把控和廉政風險警示教育
（四）加強政策宣傳，讓老百姓充分了解經(jīng)辦流程，積極發(fā)揮群眾監(jiān)督作用
（五）加大信息公開力度和范圍，充分發(fā)揮社會監(jiān)督作用
（六）制定金融服務標準，嚴控金融服務流程和要求
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城鄉(xiāng)居�；痫L險管理案件原因、教訓及監(jiān)管措施

2015年，全國共發(fā)生社�；鸢讣�1543件，涉案金額2.11億元。其中重大要情案件（涉案金額50萬元及以上）32件，金額1.74億元，占總涉案金額的82.5%。區(qū)別于以往醫(yī)�；鸢付喟l(fā)的態(tài)勢，近年來養(yǎng)老保險基金要情逐漸上升，去年養(yǎng)老保險基金數(shù)量首次超千，涉案金額首次過億，比2014年分別增加147%和172%。在養(yǎng)老保險基金案件中，首次出現(xiàn)城鄉(xiāng)居保基金案件8件，最大案值2468萬。
值得關注的是，由于對風險管理認識不足、制度形成虛設、內(nèi)部管理漏洞等原因，經(jīng)辦機構內(nèi)部人員小官大貪問題嚴重，去年共有89名社保工作人員涉案（25件），社保工作人員涉案的重大要情件數(shù)比例和金額比例連續(xù)3年超過50%。作案人員多為基層普通干部且多是80后的年輕人犯案，內(nèi)部人員監(jiān)守自盜尤其是領導干部帶頭犯案情形值得警醒。
現(xiàn)將8個涉及城鄉(xiāng)居�；鸢踩陌讣M行簡要分析，供各地在實踐中用作警示教育，引以為戒。這些案件的發(fā)生有幾個共同的特點：內(nèi)部管理制度形成虛設；重要崗位長期缺乏制衡，存在一人全程經(jīng)辦情況；印章、支票管理不善；現(xiàn)金保費收繳.......歸根結底，與經(jīng)辦機構負責人對基金風險管理的認識不足有很大原因。案件發(fā)生后，各經(jīng)辦機構負責人也被追究領導責任。

一、城鄉(xiāng)居保基金案件剖析

案件一：云南省某縣人社局居
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賬引起懷疑和嚴格審核，沒有及時與居保中心的會計、領導進行核實，多次為段作案提供便利條件；
四是財政局依據(jù)段提供的偽造社保局文件辦理支出戶超額預留資金手續(xù)時，未嚴格審核文件，也未及時與社保局溝通，為段在支出戶囤積資金提供了便利。
處理結果：
案發(fā)后，縣公安部門及時將案件上報公安部，引起高度重視。經(jīng)全力偵察，已將設立在國外的賭博網(wǎng)站查處，繳獲賭資1000多萬元。對于被段某挪用的社保資金2468萬元，除從其個人賬戶上追回100萬元，該縣農(nóng)信社墊支1700萬元，縣政府墊支668萬元，填補了資金窟窿，確保了全縣城鄉(xiāng)居保養(yǎng)老金的發(fā)放。
段某被判處無期徒刑，剝奪政治權利終身�？h原人社局副局長兼城鄉(xiāng)居保中心主任、城鄉(xiāng)居保中心會計受到法律制裁，該縣17名相關人員受到黨紀、政紀處分，其中包括3名縣財政局干部、3名縣農(nóng)信社工作人員。

教訓和啟示：
一是組織選人用人失察。段某出身于普通家庭，父母是本縣所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)民。考入人社局時，為應屆大學畢業(yè)生。平時表現(xiàn)工作積極主動，2013年、2014年連續(xù)被評為人社局先進個人。后因戀愛，四處借錢給男友花，在案發(fā)前已有多項欠款。四處借款碰壁后，開始打起社保基金的主意，精心策劃，實施犯罪。這些情況沒有引起組織的足夠重視，將“不靠譜”的人放在關鍵崗位，造成重大損失。段麗坤犯案不僅害了自己，還害了一大批領導和干部。
二是主要領導失職瀆職�？h原人社局副局長、城鄉(xiāng)居保中心主任，對出納人員超進度向財政申報款項視而不見，預留印章全部交出納員_支配，對銀行資金流向不聞不問，會計與出納相互監(jiān)督機制不落實，規(guī)章制度形同虛設。在段實施犯罪的5個月中，沒有履行監(jiān)督檢查職責，對事態(tài)的發(fā)生和發(fā)展毫無察覺。直到2015年5月20日財政局某位同志到農(nóng)信社辦事，看到段正在轉(zhuǎn)賬，偶然聽到銀行人員對段說，城鄉(xiāng)居保賬戶上已經(jīng)沒錢，不能再提取500萬元現(xiàn)金時，引起懷疑，速報人社局，才發(fā)現(xiàn)案情并向公安部門報案。
三是經(jīng)辦機構內(nèi)控監(jiān)管機制形同虛設�？h城鄉(xiāng)居保中心出納員一人獨自保管和使用全部支票和印鑒，使支票登記制度的銀行印章保管制度流于形式；會計沒有按會計工作規(guī)定按月做賬和與銀行對賬，會計、出納崗位相互制約機制形同虛設。
四是金融服務機構沒有盡到應有的責任�？h城鄉(xiāng)居保金融服務機構——縣農(nóng)村信用社，違反基金賬戶管理規(guī)定和現(xiàn)金管理規(guī)定，未對基金支出戶接受財政專戶以外的賬戶轉(zhuǎn)款予以嚴格審核和必要的控制，未對段提供的偽造文件進行核實，特別是沒有對段多達56次大額轉(zhuǎn)賬引起質(zhì)疑和嚴格審核，也沒有及時與居保中心的會計、領導進行核實，多次為段作案提供便利條件。
案件二：浙江省某縣社保中心養(yǎng)老保險科副科長季某虛造手續(xù)冒領老農(nóng)保退保資金案。2011年10月-2012年1月，季某先后四次虛造老農(nóng)保退保手續(xù)，冒領了6筆16人的“老農(nóng)�！蓖吮ＹY金104620.1元。
案發(fā)始末：
季某，男，1982年出生，2005年10月參加工作，時任浙江省某縣社會保險事業(yè)管理中心養(yǎng)老保險科副科長，2013年5月調(diào)至市社會保險事業(yè)管理局。因其2011年幫他人擔保高利貸，后被高利貸追款，被逼無奈之下，多次套取老農(nóng)保資金，先后于2011年10月、11月 、2012年1月份分四次6筆冒領了16人的老農(nóng)保資金共計104620.10元。
具體作案經(jīng)歷有四段：1.2011年10月30日，季某偽造虛假參保、退保信息，辦理趙某等8人的老農(nóng)保退保手續(xù)，共退保資金計32895.68元。2.2011年11月4日，季某虛造參保信息，辦理了李某等5位老農(nóng)保退保手續(xù)，共退保資金計41364.19元。3.2011年11月8日，季某虛造參保信息，辦理了葉某等2人老農(nóng)保退保手續(xù)，共退保資金計17090.46元。4.2012年1月13日，季某伙同其同事黎某偽造參保人張素貞退保申請，辦理退保手續(xù)，共計退保資金13269.77元，事后，季某分得贓款6500元，黎某分得贓款6769.77元。
失控環(huán)節(jié)：
一是老農(nóng)保退保流程不規(guī)范。所有退保手續(xù)全程由季某一人操作，缺乏約束和監(jiān)督機制；
二是銀行經(jīng)辦流程不規(guī)范。退保手續(xù)辦理后，所退資金不是交給本人，而是交給了社保經(jīng)辦人。
處理結果：
截至2015年5月，季某已退還贓款及利息共計113710.11元，黎某退還贓款6769.77元。2016年6月3日，縣人民法院一審認定季某犯貪污罪，判處有期徒刑一年十個月，緩刑二年四個月，并處罰金人民幣18萬元，黎某被留黨察看一年。時任該縣社保中心主任，現(xiàn)任縣社保局局長吳某，被黨內(nèi)警告。
教訓與啟示：
1.完善社保經(jīng)辦流程，嚴格各環(huán)節(jié)_，加強核實，明確責任，杜絕漏洞。
2.加強對基金監(jiān)督舉報獎勵的宣傳，拓寬基金監(jiān)督舉報渠道。
3.加強信息化建設，利用“金保工程”服務網(wǎng)絡，建立信息自主查詢平臺，加大信息公開力度和范圍，方便群 ……（未完，全文共10879字，當前僅顯示2587字，請閱讀下面提示信息。收藏《城鄉(xiāng)居�；痫L險管理案件原因、教訓及監(jiān)管措施》）