目錄/提綱:……
一、基本原則
(一)財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理原則
(二)餐廳獨(dú)立核算原則
(三)定額備用金管理原則
二、餐廳內(nèi)部采購、收貨、付款及結(jié)算規(guī)定
(一)日常資產(chǎn)購置及維修支出
(二)職工餐廳日常物料采購、收貨、付款流程
三、現(xiàn)金收取管理規(guī)定
四、備用金管理
五、附則
一、目的
二、適用范圍
三、接待規(guī)定
(一)公司用餐接待實(shí)行“對(duì)口接待,統(tǒng)一安排”原則
(二)公司用餐接待堅(jiān)持分級(jí)限標(biāo)的原則,原則上安排在公司餐廳
四、接待審批
(二)《接待審批單》當(dāng)日有效,過期作廢,不能分次使用
(四)用餐接待實(shí)際費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用,必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽注明,否則公司不予報(bào)銷
五、附則
(二)本規(guī)定由辦公室負(fù)責(zé)解釋
(三)本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行
……
職工餐廳財(cái)務(wù)管理、公司用餐接待制度和公務(wù)車輛管理規(guī)定(試行)
根據(jù)公司財(cái)務(wù)有關(guān)制度的規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際,特制定職工餐廳財(cái)務(wù)管理規(guī)定(試行)。
一、基本原則
(一)財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理原則。職工餐廳各項(xiàng)收支統(tǒng)一由財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行核算管理,餐廳內(nèi)部不得單獨(dú)進(jìn)行收支業(yè)務(wù)辦理。
(二)餐廳獨(dú)立核算原則。財(cái)務(wù)管理部設(shè)職工餐廳核算員一名,對(duì)職工餐廳進(jìn)行獨(dú)立業(yè)務(wù)核算,根據(jù)業(yè)績進(jìn)行考核。
(三)定額備用金管理原則。
二、餐廳內(nèi)部采購、收貨、付款及結(jié)算規(guī)定
(一)日常資產(chǎn)購置及維修支出。
1.對(duì)職工餐廳日常管理所需用的資產(chǎn)、餐廳器具購置及修理等業(yè)務(wù),原則上由辦公室自行采購或辦理,超過一定限額的按以下流程審批。
2.金額不超過2000元的資產(chǎn)購置及修理業(yè)務(wù)報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,可由采購人員以備用金直接付款;金額超過2000元的資產(chǎn)購置及修理業(yè)務(wù)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),由辦公室負(fù)
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并編報(bào)月末盤點(diǎn)表。月末盤點(diǎn)表由廚師長、辦公室人員、辦公室主任簽字后報(bào)會(huì)計(jì)進(jìn)行整理、計(jì)價(jià)、匯總,作為原始憑證入賬。
三、現(xiàn)金收取管理規(guī)定
1.職工餐廳現(xiàn)金收款章、收款收據(jù)由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理,實(shí)行收據(jù)領(lǐng)用制度,由財(cái)務(wù)部專人負(fù)責(zé)登記管理,收據(jù)必須連號(hào)使用,作廢頁要收回。
2.各餐廳就餐原則上不得收取現(xiàn)金,如確有現(xiàn)金交款就餐的,餐廳必須于次日上午到財(cái)務(wù)室交款刷卡入賬。餐廳要建立現(xiàn)金收款備查簿,以正確反映現(xiàn)金收款情況。
3.財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)編制餐廳每月經(jīng)營報(bào)表及分析報(bào)告,核算職工餐廳當(dāng)月收支、盈虧情況。
四、備用金管理
1.餐廳備用金定額為2萬元,由辦公室辦理借用手續(xù),由公司出納保管,辦公室餐廳采購人員根據(jù)需要在備用金限額內(nèi)借用,按周匯總歸還個(gè)人借款。
2.餐廳刷卡消費(fèi)作為職工餐廳的收入,經(jīng)匯總后每月作為歸還備用金的資金來源。
3.內(nèi)部招待每兩周匯總,經(jīng)簽批后作為餐廳收入及備用金歸還資金來源。
五、附則
1.控股公司職工餐廳由辦公室負(fù)責(zé)維護(hù)運(yùn)營。
2.辦公室應(yīng)保證職工餐廳的財(cái)產(chǎn)安全和完整,不得擅自處置相關(guān)資產(chǎn)。
3.公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)職工餐廳每半年進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)。
4.各子公司參照?qǐng)?zhí)行。
5.本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。
公司用餐接待管理規(guī)定(試行)
一、目的
為樹立公司良好形象,密切對(duì)外聯(lián)系交流,規(guī)范業(yè)務(wù)接待行為,促進(jìn)用餐接待工作規(guī)范、有序,特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用公司為滿足開展公司業(yè)務(wù)和其他各項(xiàng)活動(dòng)需要而產(chǎn)生的公務(wù)用餐、接待等。
三、接待規(guī)定
(一)公司用餐接待實(shí)行“對(duì)口接待,統(tǒng)一安排”原則。辦公室具體負(fù)責(zé)就餐的安排及煙酒領(lǐng)用;審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)用餐接待的審核檢查;財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)用餐接待費(fèi)用的報(bào)銷、入賬。
(二)公司用餐接待堅(jiān)持分級(jí)限標(biāo)的原則,原則上安排在公司餐廳。安排在外部酒店的,如允許攜帶煙酒原則上自行攜帶。
(三)接待分為午餐和晚餐,接待人員一律不準(zhǔn)飲酒;特殊情況接待人員必須飲酒的,必須適量,不得飲酒誤事或損害公司形象。
(四)公司用餐接待來賓從簡,不重復(fù)接待,主方人數(shù)不得超過賓客人數(shù),堅(jiān)決杜絕高消費(fèi)。
四、接待審批
(一)公司用餐接待必須嚴(yán)格執(zhí)行審批程序,具體程序?yàn)椋航?jīng)辦人提前通知辦公室并填寫《接待審批單》、部室負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、總經(jīng)理簽批后安排辦公室派餐。
(二)《接待審批單》當(dāng)日有效,過期作廢,不能分次使用。
(三)對(duì)于臨時(shí)重要接待任務(wù),可先在電話中按以上程序請(qǐng)示執(zhí)行,完成接待任務(wù)后兩日內(nèi)補(bǔ)填接待審批單。
(四)用餐接待實(shí)際費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用,必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽注明,否則公司不予報(bào)銷。
(五)公司餐廳憑《內(nèi)部接待單》按程序報(bào)銷,公司定點(diǎn)招待酒店可簽單結(jié)賬,其他酒店必須自行結(jié)賬。嚴(yán)禁簽單掛賬。
五、附則
(一)辦公室要對(duì)公司各種用餐接待嚴(yán)格把關(guān),當(dāng)月度費(fèi)用較上一月度費(fèi)用節(jié)約既定比例以上時(shí)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì),具體節(jié)約比例和獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定。
(二)本規(guī)定由辦公室負(fù)責(zé)解釋。
(三)本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。
公務(wù)車輛管理規(guī)定
第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)公司公務(wù)車輛管理,保障車輛安全運(yùn)行,實(shí)現(xiàn)車輛管理工作制度化、規(guī)范化,本著“節(jié)約、高效、安全 ……(未完,全文共3448字,當(dāng)前僅顯示1742字,請(qǐng)閱讀下面提示信息。
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