局發(fā)票審批和資金支付管理辦法

***局發(fā)票審批和資金支付管理辦法（試行）

第一章 一般規(guī)定
第一條 為了規(guī)范發(fā)票審批和資金支付，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合單位實際，制定本辦法。
第二條 發(fā)票審批和資金支付堅持副職理財、正職監(jiān)督的原則。
分管財務(wù)的副職定期向正職匯報資金收支、發(fā)票審批和財務(wù)管理及運行情況。
正職定期或不定期的對資金收支、發(fā)票審批和財務(wù)管理及運行情況進(jìn)行監(jiān)管。
第三條財務(wù)室應(yīng)于每月月底將當(dāng)月財務(wù)收支明細(xì)表報送正職和分管財務(wù)的副職審核。
第四條 發(fā)票（包括領(lǐng)款花名冊）審批和資金支付按照下列程序辦理：
（一）經(jīng)辦人、分管業(yè)務(wù)的副職、財務(wù)室負(fù)責(zé)人在發(fā)票正面（或背面）審核簽字；
（二）分管財務(wù)的副職在發(fā)票正面簽署支付意見；
（三）財務(wù)室按照相關(guān)規(guī)定支付資金。
分管業(yè)務(wù)的副職和分管財務(wù)的副職
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購計劃一致的，由相關(guān)人員簽字、分管財務(wù)的副職簽署支付意見后，財務(wù)室按照相關(guān)規(guī)定支付資金。
采購的物品價格和數(shù)量與采購計劃不一致的，由分管財務(wù)的副職或分管業(yè)務(wù)的副職查清原因、匯報正職同意后簽署支付意見。
第十一條 維修設(shè)施（設(shè)備）的，由經(jīng)辦人提出申請并作出預(yù)算，分管業(yè)務(wù)的副職匯報正職同意后方可進(jìn)行維修。
第十二條 票面金額1000元以下的，由分管財務(wù)的副職直接簽署支付意見；1000元以上、2000元以下的，由分管財務(wù)的副職匯報正職同意后簽署支付意見；2000元以上的，由分管財務(wù)的副職或分管業(yè)務(wù)的副職提交局務(wù)會議討論通過后，由分管財務(wù)的副職簽署支付意見。
第三章 培訓(xùn)和出差管理
第十三條 工作人員培訓(xùn)的，憑培訓(xùn)文件或通知報銷培訓(xùn)費。
第十四條 參訓(xùn)人員的范圍和人數(shù)由分管業(yè)務(wù)的副職提出意見，匯報正職審批同意后方可參加培訓(xùn)。
第十五條 培訓(xùn)費不超出培訓(xùn)文件或通知額度的，由分管財務(wù)的副職直接簽署支付意見；超出額度的，由參訓(xùn)人員書面說明情況、匯報正職同意后簽署支付意見。
第十六條 工作人員出差的，憑出差審批表報銷出差補(bǔ)助。
第十七條 出差時，3天以下由分管業(yè)務(wù)的副職審批，3天以上由正職審批。
第十八條 車船費、住宿費、伙食補(bǔ)助和交通費按照相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)報銷。
第十九條 票面金額1000元以下的，由分管財務(wù)的副職直接簽署支付意見；1000元以上的，由分管財務(wù)的副職匯報正職同意后簽署支付意見。
第四章 房屋征收補(bǔ)償
第二十條 房屋征收補(bǔ)償費憑房屋征收補(bǔ)償合同或房屋征收補(bǔ)償結(jié)算書、領(lǐng)款花名冊支付。
第二十一條 房屋征收辦公室主任在領(lǐng)款花名冊上審核簽字時，必須與房屋征收補(bǔ)償評估報告、補(bǔ)償合同或結(jié)算書進(jìn)行核對。
第二十二條 補(bǔ)償合同或結(jié)算書超出評估報告額度的，由經(jīng)辦人書面說情況，房屋征收辦公室主任認(rèn)為書面說明不符合規(guī)定的，不予簽字。
第二十三條 經(jīng)辦人和房屋征收辦公室主任在領(lǐng)款花名冊上簽字后，方可由分管財務(wù)的副職簽署支付意見。
第五章 項目資金管理
第二十四條 在招標(biāo)限額以下、不需要招標(biāo)的科目（如可研編制、環(huán)評編制、穩(wěn)評編制、初設(shè)編制、施工圖編制等），由分管業(yè)務(wù)的副職和正職與相關(guān)機(jī)構(gòu)談判后簽訂合同。憑合同支付資金。
第二十五條 不需要簽訂合同的科目（如初設(shè)審查、施工圖審查、招標(biāo)交易等），按照有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)支付資金。
第二十六條 必須招標(biāo)的科目（如監(jiān)理、施工、設(shè)備、限額以上必須招標(biāo)的設(shè)計等），按照中標(biāo)通知書和相關(guān)合同支付資金。
第二十七條 經(jīng)辦人或分管業(yè)務(wù)的副職應(yīng)根據(jù)工作（工程）進(jìn)度，會同財務(wù)室負(fù)責(zé)人編制項目報賬表，匯報正職同意、簽署意見后，按照相關(guān)程序及時報有關(guān)部門審批。
按照相關(guān)規(guī)定，不需報有關(guān)部門審批的工程資金，由分管業(yè)務(wù)的副職匯報正職同意、簽署意見后，方可由分管財務(wù)的副職簽署支付意見。
第二十八條 ……（未完，全文共2410字，當(dāng)前僅顯示1532字，請閱讀下面提示信息。收藏《局發(fā)票審批和資金支付管理辦法》）