公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案

目錄/提綱：……
一、指導(dǎo)思想
二、工作目標(biāo)
三、組織領(lǐng)導(dǎo)
四、方法步驟
（一）主要方法
2、剖析企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)類型（1）思想道德風(fēng)險(xiǎn)
（二）主要工作步驟
一是認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)工作流程
二是要建立健全廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制
五、工作要求
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任
（二）加強(qiáng)指導(dǎo)，務(wù)求實(shí)效
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關(guān)于印發(fā)《8字公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》的通知

各部門、配送中心：
根據(jù)糧食集團(tuán)紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈糧食集團(tuán)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施意見(jiàn)〉的通知》（穗糧集紀(jì)[2012]2號(hào)）要求，按照糧食集團(tuán)2012年度主題年活動(dòng)方案，進(jìn)一步推進(jìn)我司懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，現(xiàn)將《8字公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)貫徹執(zhí)行。
二○一二年六月二十五日

8字公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案

為轉(zhuǎn)化落實(shí)嶺南集團(tuán)“十二五”規(guī)劃和糧食集團(tuán)“營(yíng)銷拉動(dòng)，內(nèi)控管理”主題年活動(dòng)方案，結(jié)合公司“調(diào)整轉(zhuǎn)型，內(nèi)控管理，穩(wěn)步發(fā)展”的年度工作思路，扎實(shí)地加強(qiáng)8字店的建設(shè)，更好地推進(jìn)我公司黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)，拓展從源頭上防治腐敗工作領(lǐng)域，建立教育、排查、防范、預(yù)警工作機(jī)制，有效防控廉潔風(fēng)險(xiǎn)，特制定本實(shí)施方案。
一、指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)各級(jí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作的重要指示精神，以廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作為主線，建立起查找風(fēng)險(xiǎn)在前、教育提醒在前、建章立制在前、監(jiān)督約束在前的“四前”防控機(jī)制，努力形成廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控與公司經(jīng)營(yíng)管理良性互動(dòng)，有效地規(guī)范公司的經(jīng)營(yíng)行為，為企業(yè)發(fā)展?fàn)I造風(fēng)清氣正的良好環(huán)境。
二、工作目標(biāo)
2012年8月底前，形成廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系；2012
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的方法；是否有加強(qiáng)資金使用監(jiān)管的有效措施；是否將各業(yè)務(wù)流程的權(quán)責(zé)分工、時(shí)限要求、監(jiān)管措施、廉潔承諾、舉報(bào)途徑等內(nèi)容，采取適當(dāng)形式予以公開(kāi)等。
（4）查找企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)上的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。排查有無(wú)推行全面預(yù)算管理、財(cái)務(wù)決算管理，加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核，強(qiáng)化預(yù)算剛性；有無(wú)明確資金使用審批權(quán)限，規(guī)范資金使用操作規(guī)程和處理程序，嚴(yán)格控制現(xiàn)金收支、對(duì)審批、核對(duì)、審簽、結(jié)算、記賬等環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管；有無(wú)建立企業(yè)資金管理系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，對(duì)資金運(yùn)行實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、在線預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理中的違紀(jì)違法行為；有無(wú)建立健全內(nèi)部審計(jì)、任中審計(jì)、離任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等方式，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、資金運(yùn)行的審計(jì)監(jiān)管。
（5）查找重大物資購(gòu)銷的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。排查有無(wú)規(guī)范集中采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)、審批、購(gòu)買、驗(yàn)收、付款、采購(gòu)后評(píng)估行為；有無(wú)對(duì)限額以上的大宗采購(gòu)進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)，對(duì)限額以下的零星采購(gòu)，制定最高采購(gòu)限價(jià)，采購(gòu)比質(zhì)比價(jià)采購(gòu)；有無(wú)建立合格供應(yīng)商備選庫(kù)，與供應(yīng)商簽訂質(zhì)量保證書(shū)和廉潔協(xié)議；是否禁止個(gè)人或部門專斷銷售業(yè)務(wù)，個(gè)人有無(wú)擅自壓低銷售價(jià)格或提供賒銷；有無(wú)建立健全合同法人制空權(quán)、歸口管理、資信調(diào)查、簽訂、審批、會(huì)簽、審查、登記、備案、合同專用章等管理制度；是否嚴(yán)格實(shí)行購(gòu)銷人員崗位輪換制、購(gòu)銷過(guò)程痕跡管理等措施，增加購(gòu)銷業(yè)務(wù)的透明度。
（6）查找工程建設(shè)項(xiàng)目的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。排查有無(wú)建立工程建設(shè)項(xiàng)目法人制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制、竣工決算審計(jì)制和項(xiàng)目建設(shè)后評(píng)價(jià)制度；有無(wú)按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)ν顿Y項(xiàng)目進(jìn)行決策審批；有無(wú)按照嶺南集團(tuán)和糧食集團(tuán)招標(biāo)投標(biāo)相關(guān)規(guī)定，規(guī)范招、投標(biāo)行為；有無(wú)在重大工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中堅(jiān)持與檢察機(jī)關(guān)開(kāi)展同步預(yù)防職務(wù)犯罪活動(dòng)；有無(wú)明確企業(yè)各項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目必須實(shí)行“雙合同制”；有無(wú)嚴(yán)格執(zhí)行工程監(jiān)理制度，健全施工質(zhì)量保障考核體系；有無(wú)及時(shí)組織設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、審計(jì)等有關(guān)單位進(jìn)行竣工驗(yàn)收等。
（7）查找企業(yè)改制重組的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。排查在清產(chǎn)核資時(shí)，有無(wú)隱匿企業(yè)應(yīng)收賬款、私設(shè)“小金庫(kù)”，將國(guó)有資產(chǎn)、債權(quán)轉(zhuǎn)移或給予個(gè)人；有無(wú)在資產(chǎn)評(píng)估中，弄虛作假，增加債務(wù)承擔(dān)，減少企業(yè)凈資產(chǎn)，低估漏估國(guó)有資產(chǎn)；有無(wú)違規(guī)操作、損害員工切身利益和合法權(quán)益的行為；有無(wú)在資金往來(lái)中，做假賬目，將應(yīng)入賬轉(zhuǎn)存私人賬戶等等。
（8）查找企業(yè)人事管理的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。排查有無(wú)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策就擅自決定企業(yè)重大人事任免；有無(wú)違規(guī)使用、提拔企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員；有無(wú)亂搞“裙帶關(guān)系”、任人唯親、搞小團(tuán)體、小幫派現(xiàn)象；有無(wú)制定嚴(yán)格的人事管理程序等。
（9）查找企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職務(wù)消費(fèi)行為的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。排查企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的薪酬和職務(wù)消費(fèi)情況有無(wú)在適當(dāng)時(shí)機(jī)公開(kāi)；有無(wú)將企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職務(wù)消費(fèi)預(yù)算納入企業(yè)年度預(yù)算，領(lǐng)導(dǎo)不得超預(yù)算消費(fèi)，不得將履行工作職責(zé)以外的費(fèi)用列入職務(wù)消費(fèi)；有無(wú)用違規(guī)購(gòu)買更換小汽車、裝修辦公室等形式進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)等。
（10）查找企業(yè)物業(yè)租賃的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。排查有無(wú)制定和完善企業(yè)物業(yè)租賃管理制度；有無(wú)嚴(yán)格規(guī)范物業(yè)租賃決策程序和行為，嚴(yán)禁個(gè)人擅自決定或改變集體決策意見(jiàn)；有無(wú)按規(guī)定合理確定出租期限，實(shí)行公開(kāi)招租，簽訂租賃合同，租賃合同有無(wú)提請(qǐng)法律部門審核把關(guān)；物業(yè)租賃有無(wú)按廠務(wù)公開(kāi)要求自覺(jué)接受員工監(jiān)督等。
2、剖析企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)類型
（1）思想道德風(fēng)險(xiǎn)。指因私欲、私利等自身思想道德偏誤或因親情請(qǐng)托等情節(jié)，可能造成企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員或重要崗位人員行為規(guī)范或職業(yè)操守發(fā)生偏移，經(jīng)營(yíng)管理行為失控，或授意他人違反職業(yè)操守、崗位職責(zé)，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)管理行為結(jié)果不公平不公正，使利益受損或不當(dāng)?shù)靡妫瑯?gòu)成以權(quán)謀私，致使國(guó)有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。
（2）外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。指為了達(dá)到有利于自身利益的目的，本企業(yè)這外的一些人員可能對(duì)領(lǐng)導(dǎo)人員或重要崗位人員進(jìn)行利益誘惑或施加其他非正常影響，導(dǎo)致當(dāng)事人行為失范，構(gòu)成失職瀆職、權(quán)錢交易，致使國(guó)有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。
（3）制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。指由于缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規(guī)定，工作時(shí)限、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量的明確約定，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中個(gè)人_裁量空間較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督制約，可能造成行使權(quán)力失控，構(gòu)成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私，致使國(guó)有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。
（4）崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)，指由于崗位職責(zé)的特殊性及存在思想道德，外部環(huán)境和制度機(jī)制等方面的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，可能造成在崗人員不正確履行自身職責(zé)或不作為，構(gòu)成失職瀆職、以權(quán)謀私，致使國(guó)有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。
（二）主要工作步驟
1、教育階段（2012年5月至8月）
開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控教育，把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防 ……（未完，全文共4849字，當(dāng)前僅顯示2449字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》）