目錄/提綱:……
一、股份公司資金集中管理工作總體思路
二、三年量化工作目標(biāo)
三、管理目標(biāo)
(一)結(jié)算與資金集中,獲取超額收益
(二)通過擴(kuò)大內(nèi)部調(diào)劑規(guī)模,降低外部融資規(guī)模和財(cái)務(wù)費(fèi)用
四、指導(dǎo)思想
五、業(yè)務(wù)要求
六、實(shí)施計(jì)劃
(一)工作內(nèi)容
(二)進(jìn)度要求
(三)其他難點(diǎn)及專項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施工作
七、外部面臨的困難與對策
(一)銀企合作關(guān)系
(二)業(yè)主指定銀行開戶和資金監(jiān)管
八、工作要求
(一)對集團(tuán)公司的工作要求
(二)對財(cái)務(wù)公司的工作要求
……
充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司平臺作用推進(jìn)資金
集中管理工作方案
(征求意見稿)
為全面貫徹落實(shí)股份公司2013年工作會、財(cái)務(wù)工作會和經(jīng)營管理座談會精神,有效提升股份公司資金集中_水平,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司平臺作用,提高資金結(jié)算與使用效率,減少外部有息負(fù)債和財(cái)務(wù)費(fèi)用規(guī)模,落實(shí)資金收支_集約化管理,推動資金集中管理工作標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、信息化建設(shè),特制定本方案。
一、 股份公司資金集中管理工作總體思路
以股份公司“十二五”戰(zhàn)略規(guī)劃為引領(lǐng),以股份公司、集團(tuán)公司和工程公司三級法人為資金_主體,以財(cái)務(wù)公司為資金結(jié)算與集中_平臺,以保障資金安全、提高資金使用效率、降低外部融資規(guī)模和財(cái)務(wù)費(fèi)用為根本,以標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、制度化和信息化管理為主線,健全資金管理組織與業(yè)務(wù)體系,完善考核機(jī)制,創(chuàng)新資金集中管理模式,全面推動資金集中管理工作再上新臺階。
二、 三年量化工作目標(biāo)
(一)全系統(tǒng)總體資金集中度在2013年末達(dá)到82%,并在今后始終保持在80%以上水平。
(二)2013-2015年,全系統(tǒng)集中通過財(cái)務(wù)公司辦理結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)模分別達(dá)到30%、40%和50%。
(三)2013-2015年,全系統(tǒng)外部
銀行資金頭寸通過財(cái)務(wù)公司集中存入銀行
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”原則,由財(cái)務(wù)公司針對每一個(gè)集團(tuán)公司提出全面金融服務(wù)方案,在實(shí)現(xiàn)賬戶授權(quán)與資金集中同時(shí),提供全面充分服務(wù),減少資金集中對各集團(tuán)公司現(xiàn)有各項(xiàng)業(yè)務(wù)影響,有效解決各集團(tuán)公司在資金集中過程中遇到的困難和問題。
五、 業(yè)務(wù)要求
按照股份公司系統(tǒng)內(nèi)部單位屬性及資金收支業(yè)務(wù)特點(diǎn),分類別提出要求。
1. 工程局集團(tuán)公司總部(含集團(tuán)資金中心)
(1)工程局集團(tuán)總部在結(jié)算聯(lián)網(wǎng)銀行開立的賬戶授權(quán)到財(cái)務(wù)公司。其中資金池主賬戶通過多級聯(lián)動資金池方式授權(quán)歸集;其他賬戶核定備用金余額,每日對超過核定金額部分資金定時(shí)進(jìn)行歸集。其中各集團(tuán)資金中心結(jié)算主賬戶留存余額原則上不超過1億元,其他賬戶留存余額原則上不超過100萬元。
(2)工程局集團(tuán)總部統(tǒng)一在財(cái)務(wù)公司開立賬戶,對除現(xiàn)金、支票及其他財(cái)務(wù)公司無法辦理的結(jié)算業(yè)務(wù)外,總部自有資金收支業(yè)務(wù)必須全部轉(zhuǎn)移到財(cái)務(wù)公司辦理。
(3)工程局集團(tuán)資金中心現(xiàn)有內(nèi)部賬戶結(jié)算業(yè)務(wù)繼續(xù)保留在資金中心,由各中心與財(cái)務(wù)公司共同研究轉(zhuǎn)移方案,報(bào)股份公司審批后可轉(zhuǎn)移到財(cái)務(wù)公司。
2. 非工程局公司總部
(1)非工程局公司總部指二級子公司中的非工程局總部、三級及以下級次子分公司總部及各級次其他非法人常設(shè)機(jī)構(gòu),包括各級公司直管區(qū)域指揮部、辦事處等。
(2)非工程局公司總部在結(jié)算聯(lián)網(wǎng)銀行開立的賬戶授權(quán)到財(cái)務(wù)公司,核定備用金余額,每日對超過核定金額部分資金定時(shí)進(jìn)行歸集。其中各集團(tuán)資金中心結(jié)算主賬戶留存余額原則上不超過1億元,其他賬戶留存余額原則上不超過100萬元;三級子公司總部基本賬戶留存余額原則上不超過1000萬元,其他賬戶留存余額原則上不超過10萬元;其他單位基本賬戶留存余額原則上不超過50萬元,其他賬戶留存余額原則上不超過5萬元。
(3)非工程局公司總部統(tǒng)一在財(cái)務(wù)公司開立賬戶,對除現(xiàn)金、支票及其他財(cái)務(wù)公司無法辦理的結(jié)算業(yè)務(wù)外,非工程局公司總部自有資金收支業(yè)務(wù)必須全部轉(zhuǎn)移到財(cái)務(wù)公司辦理。
(4)非工程局集團(tuán)公司資金中心現(xiàn)有內(nèi)部賬戶結(jié)算業(yè)務(wù)繼續(xù)保留在資金中心,由各中心與財(cái)務(wù)公司共同研究轉(zhuǎn)移方案,報(bào)股份公司審批后可轉(zhuǎn)移到財(cái)務(wù)公司。
3. 資本運(yùn)營項(xiàng)目和房地產(chǎn)項(xiàng)目
(1)資本運(yùn)營項(xiàng)目和房地產(chǎn)項(xiàng)目公司在結(jié)算聯(lián)網(wǎng)銀行開立的賬戶授權(quán)到財(cái)務(wù)公司,核定備用金余額,每日對超過核定金額部分資金定時(shí)進(jìn)行歸集。項(xiàng)目公司基本賬戶留存余額原則上不超過1000萬元,其他賬戶留存余額原則上不超過10萬元;
(2)項(xiàng)目公司及內(nèi)部參建單位統(tǒng)一在財(cái)務(wù)公司開戶,除現(xiàn)金、支票及其他財(cái)務(wù)公司無法辦理的對外結(jié)算業(yè)務(wù)外,項(xiàng)目公司及內(nèi)部參建單位資金收支必須全部轉(zhuǎn)移到財(cái)務(wù)公司辦理。
(3)如項(xiàng)目公司銀行賬戶與資金受到嚴(yán)格監(jiān)管無法實(shí)施統(tǒng)一集中的,由財(cái)務(wù)公司在當(dāng)?shù)卦O(shè)立區(qū)域資金池的方式實(shí)施集中。
4. 工程項(xiàng)目部
(1)工程項(xiàng)目部在結(jié)算聯(lián)網(wǎng)銀行開立的賬戶授權(quán)到財(cái)務(wù)公司,核定備用金余額,每日對超過核定金額部分資金定時(shí)進(jìn)行歸集。各項(xiàng)目部銀行賬戶留存余額上限不得超過100萬,在此范圍內(nèi),具體金額由各集團(tuán)公司、工程公司結(jié)合公司內(nèi)部管理要求和項(xiàng)目部實(shí)際情況確定。
(2)項(xiàng)目部統(tǒng)一在財(cái)務(wù)公司開戶,除現(xiàn)金、支票及其他財(cái)務(wù)公司無法辦理的對外結(jié)算業(yè)務(wù)外,項(xiàng)目部資金收支必須全部轉(zhuǎn)移到財(cái)務(wù)公司辦理。
(3)資金中心對項(xiàng)目部資金集中由外部銀行轉(zhuǎn)為財(cái)務(wù)公司內(nèi)部資金池進(jìn)行集中。
(4)各級法人公司總部通過財(cái)務(wù)公司平臺對項(xiàng)目部資金支付進(jìn)行審批
(5)鑒于目前工程局集團(tuán)普遍采用銀行資金池方式實(shí)施扁平化資金集中模式,與業(yè)務(wù)要求的通過財(cái)務(wù)公司平臺結(jié)算集中模式存在差異,各單位在具體實(shí)施環(huán)節(jié)需要與財(cái)務(wù)公司充分溝通,結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況和財(cái)務(wù)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能,選擇試點(diǎn)逐步推進(jìn)。
5. 工會、社保等專項(xiàng)資金管理
(1)對工會、社保等專項(xiàng)資金核定日常結(jié)算留存額度,超額度部分每日定時(shí)上劃到財(cái)務(wù)公司
(2)專項(xiàng)資金使用時(shí),可選擇通過財(cái)務(wù)公司支付或回?fù)艿姐y行賬戶支付
6. 定期存款轉(zhuǎn)移
(1)各級單位現(xiàn)有銀行定期存款到期后需全部轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)公司。
(2)今后各級單位銀行定期存款業(yè)務(wù)全部在財(cái)務(wù)公司辦理。
六、 實(shí)施計(jì)劃
結(jié)合目前資金集中管理現(xiàn)狀及財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)及系統(tǒng)情況,分階段、分對象、分地區(qū)的實(shí)施具體工作。
(一)工作內(nèi)容
1.全面開展銀行賬戶統(tǒng)計(jì)清理工作
按照 ……(未完,全文共6569字,當(dāng)前僅顯示2307字,請閱讀下面提示信息。
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