商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)研究

目錄/提綱：……
一、企業(yè)集團資金管理現(xiàn)狀
二、企業(yè)集團資金集中管理模式
三、商業(yè)銀行現(xiàn)金管理服務(wù)模式
一是基于客戶需求的服務(wù)內(nèi)容的發(fā)展和變化，二是基于信息技術(shù)實現(xiàn)手段的發(fā)展和變化
四、商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的產(chǎn)品功能和存在問題
五、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展及其趨勢
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商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)研究

現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)經(jīng)歷了30多年的發(fā)展，已成為一些歐美銀行面向集團客戶開展的重要中間業(yè)務(wù)之一。隨著國內(nèi)經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展，能夠給眾多的跨國公司、企業(yè)集團等對公類客戶提供現(xiàn)金管理服務(wù)，已受到國內(nèi)商業(yè)銀行越來越多的關(guān)注和重視。
對于企業(yè)集團而言，其經(jīng)濟鏈中任何一項生產(chǎn)經(jīng)營活動都將直接影響整個企業(yè)集團的成本和效益，對其所屬的資金進行全面整合和集中化管理，以最大限度地發(fā)揮企業(yè)集團各項資金的協(xié)同效應(yīng)，不僅是企業(yè)集團客戶的目標(biāo)，也由此產(chǎn)生了商業(yè)銀行對集團客戶現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的需求。
商業(yè)銀行在整合企業(yè)集團資金中發(fā)揮著重要的作用：一方面通過賬務(wù)系統(tǒng)及完善的電子銀行系統(tǒng)，充當(dāng)高效的結(jié)算工具，完成上下游合作伙伴融資供應(yīng)；另方面可以通過銀行反映企業(yè)的信譽度，并提供專業(yè)的風(fēng)險控制服務(wù)。

一、企業(yè)集團資金管理現(xiàn)狀

資金管理作為企業(yè)集團財務(wù)管理的一個重要內(nèi)容，在整個管理過程中處于重要的地位，集權(quán)和分權(quán)作為傳統(tǒng)資金管理模式的兩種主要形式，適用于不同企業(yè)發(fā)展的不同時期，或者同一企業(yè)管理的不同層面，另或由于其相應(yīng)預(yù)算、監(jiān)控機制的不同，資金的控制程度也有所不同。企業(yè)集團的資金管理主要可分為以下幾種類型。
1.集權(quán)型
集
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分支機構(gòu)現(xiàn)金收支和往來結(jié)算業(yè)務(wù)的、獨立運行的專門機構(gòu)。其主要職責(zé)包括：設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶，辦理集團內(nèi)部往來結(jié)算；結(jié)算中心統(tǒng)一制訂結(jié)算方式、結(jié)算時間，規(guī)范結(jié)算行為；結(jié)算中心根據(jù)成員企業(yè)的經(jīng)營狀況進行現(xiàn)金籌措和現(xiàn)金調(diào)度。在集團內(nèi)資金借貸關(guān)系中，結(jié)算中心也可以看作是集團的內(nèi)部銀行。
3.財務(wù)公司模式
財務(wù)公司是人民銀行批準(zhǔn)的一種經(jīng)營部分銀行業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，其獨立法人地位的特性決定了其除能擔(dān)任集團結(jié)算中心的角色之外，還可以對外提供多元化的金融服務(wù)。與其他資金管理模式相比，財務(wù)公司不僅能實現(xiàn)企業(yè)集團資金的有效整合，還能承擔(dān)集團的理財職責(zé)。其主要功能包括：通過在企業(yè)集團內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算等加速資金周轉(zhuǎn)；通過融資租賃和買方信貸，減少資金需求，解決集團內(nèi)部產(chǎn)品購銷問題；財務(wù)中心具有結(jié)算中心、內(nèi)部銀行所不具有的貨幣市場同業(yè)拆借的優(yōu)勢，為企業(yè)集團開辟廣泛的短期融資渠道，最大限度地降低資金成本。此外，財務(wù)中心還可以將集團暫時閑置的資金投向高回報項目，進而有效利用企業(yè)集團的閑置資金。
4.現(xiàn)金池模式
現(xiàn)金池模式是企業(yè)集團借助商業(yè)銀行現(xiàn)金管理服務(wù)和網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)，對企業(yè)集團內(nèi)各分支機構(gòu)的現(xiàn)金進行實時監(jiān)控、統(tǒng)一調(diào)度和集中運作的一種管理模式。這種企業(yè)集團與商業(yè)銀行合作的方式,對于節(jié)約企業(yè)集團資金成本能起到很好的作用，主要表現(xiàn)在減少利息成本，改進流動性管理，有效管理閑置資金等幾個方面。
現(xiàn)金池模式是企業(yè)集團發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它可以作為企業(yè)集團有效控制企業(yè)現(xiàn)金流量的工具。但是，并不是所有的企業(yè)集團都要采用這種模式，因為這種模式對企業(yè)的要求很高，一旦實施主體達不到這種要求時，這種模式給企業(yè)帶來的就是災(zāi)難性的后果（資金鏈中斷等）。所以，企業(yè)集團應(yīng)該結(jié)合自身特點，選擇適合自己的現(xiàn)金流管理模式，才能真正提高企業(yè)資金使用效率。

三、商業(yè)銀行現(xiàn)金管理服務(wù)模式

企業(yè)對銀行現(xiàn)金管理的需求是隨著全球或區(qū)域性經(jīng)濟環(huán)境變化的影響而不斷變化和發(fā)展的。商業(yè)銀行現(xiàn)金管理發(fā)展的階段體現(xiàn)著銀行業(yè)務(wù)市場化、客戶化和集約化的發(fā)展軌跡及趨勢。這種演變的過程依照著兩條基本線索：一是基于客戶需求的服務(wù)內(nèi)容的發(fā)展和變化，二是基于信息技術(shù)實現(xiàn)手段的發(fā)展和變化。在這一發(fā)展過程中，現(xiàn)金管理服務(wù)的發(fā)展和銀行對信息技術(shù)成果運用的進程相互促進，相互影響。按照目前企業(yè)資金管理模式和信息化水平，商業(yè)銀行的現(xiàn)金管理服務(wù)可分為以下幾種模式。
1.銀企直連模式(含SWIFT直連)
這類客戶是通過專線或Internet實現(xiàn)與銀行互聯(lián)，以現(xiàn)金管理平臺服務(wù)器或網(wǎng)銀服務(wù)器為依托，以大機核心賬務(wù)系統(tǒng)為主要后臺，客戶可以直接通過自己的財務(wù)系統(tǒng)或ERP系統(tǒng)完成轉(zhuǎn)賬支付、賬戶查詢、交易明細(xì)下載等功能，并可根據(jù)客戶的需要在其基本功能的基礎(chǔ)上做一些個性化調(diào)整，以實現(xiàn)客戶資金的有效管理。這種直連的方式開發(fā)周期短、通用性強,如果營銷得當(dāng),很快就能爭取到一批優(yōu)質(zhì)客戶,為銀行創(chuàng)造效益。
2.現(xiàn)金池管理模式
現(xiàn)金池管理模式是指,企業(yè)集團將其所屬成員單位的銀行賬戶與銀行簽約，所有簽約賬戶組成現(xiàn)金池或虛現(xiàn)金池，借助銀行的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，集團總部按現(xiàn)金池模式設(shè)置統(tǒng)收統(tǒng)支、收支兩條線、收支一條線等不同的資金管理模式。在這一模式下，企業(yè)集團能夠通過統(tǒng)一設(shè)置歸集、填平、內(nèi)部調(diào)撥、對外支付、額度等屬性，實現(xiàn)其授信額度及內(nèi)部資金統(tǒng)一管理和調(diào)配�，F(xiàn)金池模式是商業(yè)銀行幫助企業(yè)集團實現(xiàn)集團系統(tǒng)內(nèi)的現(xiàn)金有條件共享的一項服務(wù)。
3.集中管理模式
對有些企業(yè)集團或中小企業(yè)來說，這種管理模式是指客戶沒有自己的資金結(jié)算系統(tǒng)，而又希望通過收支兩條線或收支一條線將集團或企業(yè)內(nèi)分支機構(gòu)的資金進行統(tǒng)一核算、集中管理。這種模式下，企業(yè)需要完全依靠商業(yè)銀行提供完整的資金管理服務(wù)，包括企業(yè)內(nèi)部資金結(jié)算、內(nèi)部貸款、內(nèi)部賬戶結(jié)息、預(yù)算控制、資金歸集、上收、下劃、對外結(jié)算、票據(jù)管理等功能�？蛻艨梢酝ㄟ^登錄商業(yè)銀行提供的現(xiàn)金管理平臺的操作終端實現(xiàn)企業(yè)的資金集中管理。這種模式下，企業(yè)所需要的各項資金結(jié)算功能、操作流程和報表數(shù)據(jù)要求等均由商業(yè)銀行的系統(tǒng)提供支持。對于集團企業(yè)客戶來說，將存在一些個性化的要求，需要商業(yè)銀行在提供系統(tǒng)支持服務(wù)過程中為其量身定做，而對于中小企業(yè)來說往往會表現(xiàn)為通過銀行提供的各種渠道使用銀行制定的各項現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)。
縱觀以上管理模式，商業(yè)銀行應(yīng)在充分了解各種 ……（未完，全文共4601字，當(dāng)前僅顯示2324字，請閱讀下面提示信息。收藏《商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)研究》）