公司“小金庫”治理自查自糾階段情況總結(jié)

目錄/提綱：……
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，及時成立治理工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)
二、廣泛發(fā)動，全面宣傳貫徹治理工作精神
三、分工合作，對照治理方案扎實開展自查自糾
四、拓展范圍，基礎(chǔ)管理工作得到提升
一是對照典型查自我，二是對照典型找問題，三是對照典型汲教訓(xùn)
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**煤化有限公司
關(guān)于“小金庫”治理自查自糾階段工作的總結(jié)

總公司：
按照市國資委《關(guān)于在市屬國有重點企業(yè)中深入開展“小金庫”治理工作的通知》(渝國資[2010]437號)，根據(jù)集團和總公司的統(tǒng)一部署，我們扎實開展了自查自糾工作，現(xiàn)將該階段工作總結(jié)如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，及時成立治理工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)
“小金庫”是妨礙經(jīng)濟健康發(fā)展、影響社會和諧穩(wěn)定、危害黨和國家各項事業(yè)的毒瘤，對企業(yè)而言，不利于內(nèi)控制度建設(shè)、不利于法人治理結(jié)構(gòu)完善、不利于經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展，公司領(lǐng)導(dǎo)對此有深刻的認(rèn)識，因而十分重視。
在總公司8月5日發(fā)出《關(guān)于在全公司深入開展“小金庫”治理工作的通知》后，我公司于8月9日即制訂了《治理工作實施方案》。方案對國資委關(guān)于治理工作的
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員認(rèn)真學(xué)習(xí)了《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項違紀(jì)行為適用中國共產(chǎn)黨紀(jì)委處分條例若干問題的解釋》。
會上，總經(jīng)理彭通富同志、紀(jì)委冉崇文書記、財務(wù)周仁利部長先后發(fā)言，黨委張義樹書記作了會議小結(jié)。這次會議的召開，使與會人員切實理解了“小金庫”的含義、危害，充分認(rèn)識到了開展“小金庫”治理工作的高壓態(tài)勢，明確了工作方向，提出了治理目標(biāo)和治理步驟，落實了工作責(zé)任。
為發(fā)動員工廣泛參與，我們還將“小金庫”治理工作作為民主管理的一項內(nèi)容，在全公司范圍內(nèi)公布了舉報電話和舉報方式。
三、分工合作，對照治理方案扎實開展自查自糾
按照“分級負(fù)責(zé)，層層落實；統(tǒng)籌兼顧，整體推進；依紀(jì)依法，寬嚴(yán)相濟；標(biāo)本兼治，糾建并舉”的治理工作原則，我們在公司各部門和各下屬單位有序開展了全面自查，有關(guān)情況如下：
1.收入確認(rèn)符合制度要求 銷售商品收入、提供勞務(wù)收入，資產(chǎn)處置、出租收入等日常經(jīng)營收入及營業(yè)外收入全部按會計準(zhǔn)則及《集團會計核算辦法》確認(rèn)收入，無隱匿行為。
2.支出管理遵循嚴(yán)格審批程序 產(chǎn)品成本、工程成本、采購成本、勞務(wù)成本等營業(yè)成本支出項目，研究與開發(fā)費、業(yè)務(wù)招待費、會議費、銷售手續(xù)費、銷售服務(wù)費等期間費用開支項目，職工工資、福利費用、社會保險費用、工會經(jīng)費、管理人員職務(wù)消費等人工成本項目均開支有據(jù)、程序合規(guī)、審批嚴(yán)格，無虛列現(xiàn)象。
3.無轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為 在原材料、產(chǎn)成品等資產(chǎn)管理方面，有嚴(yán)格的出入庫程序，設(shè)立了定期盤點和不定期抽查相結(jié)合的盤存制度；沒有虛假股權(quán)投資；應(yīng)收款項壞賬核銷均報經(jīng)總公司批準(zhǔn)；每年《經(jīng)營工作意見》均對資產(chǎn)盤虧、毀損、報廢作了規(guī)范要求；關(guān)聯(lián)交易按正常業(yè)務(wù)處理。
4.部門及下屬單位管理基本規(guī)范 在《實施方案》中，我們明確了各二級單位要認(rèn)真清理區(qū)隊（班組）的加班費用、材料消耗、成本構(gòu)成、內(nèi)部項目承包、下?lián)芙?jīng)費、臨時用工等管理情況。通過自查，各單位對公司下?lián)芙?jīng)費(下?lián)芙?jīng)費主要用于生產(chǎn)組織、群團活動、職工文體活動等開支，下?lián)芙?jīng)費政策僅2010年起開始執(zhí)行)均建立了專門臺賬，做到了錢、賬、審三責(zé)分離，除機電車間有1855元余額外，其他單位均無資金結(jié)余。
四、拓展范圍，基礎(chǔ)管理工作得到提升
對本次“小金庫”治理工作，我們在工作范圍方面進行了拓展。我們抓住“小金庫”治理的機會，同時進行了內(nèi)部控制制度建設(shè)檢查，并將本次“小金庫”治理作為基礎(chǔ)管理改善與提高的契機。
通過內(nèi)控制度的檢查與整改，進一步規(guī)范了供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售3個環(huán)節(jié)的管理，進一步加強了工程管理、資產(chǎn)處置及管理、經(jīng)營單位管理和資金計劃管理4個方面的工作，進一步理順了工資管理和下屬單位核算工作。
同時，我們還將本次“小金 ……（未完，全文共2274字，當(dāng)前僅顯示1445字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司“小金庫”治理自查自糾階段情況總結(jié)》）