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“黃金票”案查辦的基本情況及主要做法

發(fā)表時間:2015/1/10 16:05:01

“黃金票”案查辦的基本情況及主要做法

在全省打擊和防范虛開發(fā)票偷騙稅集中整治行動中,**國稅堅持快字當頭,與當?shù)毓膊块T密切協(xié)作,迅速查獲一起利用黃金交易虛開增值稅專用發(fā)票大案,涉案金額達17.98億元,為該市有史以來最大的稅案,已挽回國家損失2億多元,抓獲1名犯罪嫌疑人,其他兩名涉案人員正在追捕中,有力地遏制了涉稅違法行為,優(yōu)化了稅收環(huán)境,彰顯了稅法尊嚴。
一、高度重視,及時匯報。今年6月份申報期結束后,該市*
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赴天津、大連、西安、南寧、蕪湖、深圳、上海等11個省市進行外調(diào)、偵查。在一周內(nèi)促進了案件取得重大進展,成功取得了犯罪嫌疑人虛開增值稅專用發(fā)票的確鑿證據(jù),查證這是一起有組織的犯罪團伙虛開、偽造增值稅專用發(fā)票案件。其作案方法為:注冊4個空殼公司從上海黃金銷售企業(yè)套取增值稅專用發(fā)票進行抵扣,然后虛開增值稅銷項發(fā)票到全國各地;將套取的“黃金”增值稅專用發(fā)票克隆成“煤炭”等假增值稅發(fā)票,轉(zhuǎn)手賣給全國11個省市共43戶受票企業(yè);受票企業(yè)的資金都是一進一出,金額相同,只在帳上過一下。四家涉案企業(yè)通過上述方法,在5-6月份期間共開具增值稅專用發(fā)票1821份,金額總計17.98億元,稅額3.06億元。
三、強化協(xié)查,果斷行動。針對上述案情,該局果斷采取措施,一方面經(jīng)請示省國稅局同意后,將6月份開具但還未認證的1084份發(fā)票錄入失控發(fā)票信息庫,使得受票企業(yè)不能抵扣稅款,對流出的已開具發(fā)票進行全方位的圍追堵截。另一方面,通過省國稅局提請總局發(fā)起增值稅專用發(fā)票協(xié)查函,對5月份開出涉及10個省市35戶受票企業(yè)的737份發(fā)票,要求當?shù)?a href=http://m.120pk.cn/0v/94/index.html>稅務主管部門對受票企業(yè)進行協(xié)查,確認虛開后,受票企業(yè)已經(jīng)抵扣進項稅的要做進項轉(zhuǎn)出,不得抵扣稅款并處罰款。同時,對已作失控處理的1084份票也全部發(fā)出委托協(xié)查函,并收到天津、西安、新疆、北京等地市的回函和協(xié)查案卷,回函中有42戶企業(yè)已申報抵扣稅款1.08億元,未申報抵扣稅款1.9億元。迫于強大的稽查震懾力,受票犯罪嫌疑人分三次退回發(fā)票1143份,涉及金額11億元,已挽回國家稅款損失2億多元。
四、稅警聯(lián)動,協(xié)調(diào)有力。在案件查辦過程中,市局稽查局與公安部門通力合作,定期召開案情碰頭會、協(xié)調(diào)會,統(tǒng)一思想認識,協(xié)調(diào)工作步驟,做到統(tǒng)一部署、聯(lián) ……(未完,全文共1485字,當前僅顯示944字,請閱讀下面提示信息。收藏《“黃金票”案查辦的基本情況及主要做法》