銀行同業(yè)業(yè)務自查的情況報告

銀行關于同業(yè)業(yè)務自查的情況報告

遼寧省農村信用社聯(lián)合社計劃財務部：
根據《全省同業(yè)業(yè)務自查與抽查實施方案》的相關內容，遼寧沈撫農村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“我行”）針對自身同業(yè)業(yè)務開展情況、制度落實情況以及賬務處理情況等進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、組織開展情況
為保證此次自查工作能夠順利開展，我行成立了同業(yè)業(yè)務自查工作領導小組，組長由主管行長唐勇同志擔任，成員由各部門負責人和運營（財務）管理部相關人員組成，自查工作領導小組負責組織、指導、協(xié)調此次同業(yè)業(yè)務自查。自查工作領導小組下設辦公室，辦公室設在運營（財務）管理部，辦公室主任由運營（財務）管理部經理汪曉紅同志擔任，具體負責制定組織實施、
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理，確保同業(yè)存款業(yè)務依法合規(guī)，風險得到有效控制；嚴格按照《遼寧省農村商業(yè)銀行差別化管理暫行辦法》（遼農信聯(lián)[2013]29號）的相關規(guī)定辦理，存款期限均在6個月（含）以內，交易對手全部為監(jiān)管評級3級以上商業(yè)銀行，不存在活期存款等。
（二）我行結合自身實際制定了同業(yè)存款業(yè)務操作流程，同時我行負責同業(yè)存款業(yè)務的工作人員也能夠按照操作流程辦理業(yè)務，實行A、B角，先在交易對方行開立專用存款賬戶，在準確匡算我行資金頭寸確定存出金額后，詢問各行利率價格，確定同意辦理業(yè)務后，通過我行的內部審批流程，再由同業(yè)存款業(yè)務兩名經辦人一同到運營（財務）管理部和行政部請印，一同抵達交易對方行當面簽訂同業(yè)存款協(xié)議并辦理開戶手續(xù)，業(yè)務完成后由雙人將定期存款證實書帶回入庫保管。在整個過程中，我行能夠真正做到雙人經手、換人復核、業(yè)務審批、憑證入庫等工作，確保同業(yè)存款業(yè)務操作合規(guī)，規(guī)避風險。
（三）截止2014年12月31日，我行存放同業(yè)款項和同業(yè)存放款項余額均為0，累計辦理存放同業(yè)業(yè)務80筆，其中存放同業(yè)7天以上57筆，隔夜23筆，實現(xiàn)存放同業(yè)款項利息收入1,765萬元；累計辦理同業(yè)存放4筆，同業(yè)存款款項利息支出668萬元。通過自查，上述存放同業(yè)和同業(yè)存放業(yè)務協(xié)議合規(guī)且齊全；交易對手包括興業(yè)銀行沈陽分行、招商銀行沈陽北順城支行、哈爾濱銀行沈陽分行、工商銀行撫順廣場支出、工商銀行撫順河北支行、浦發(fā)銀行沈陽分行、省聯(lián)社資金營運中心等，上述同業(yè)賬戶開銷戶手續(xù)齊全；我行能夠嚴格執(zhí)行雙人對賬制度，嚴格執(zhí)行記賬崗與對賬崗分離制度，按月對存放同業(yè)的款項進行余額核對，并不定期進行現(xiàn)場對賬，各交易對手行按季向我行發(fā)放對賬單，我行能夠及時對賬后郵寄回，2014年我行同業(yè)存款賬戶對賬資料齊全。
（四）在會計核算方面，我行始終能夠按照會計準則的要求，采用正確的會計處理方法，確保同業(yè)存款相關款項在同業(yè)存放和存放同業(yè)會計科目正確核算，同業(yè)存款業(yè)務及其交易環(huán)節(jié)及時、完整、真實、準確地在資產負債表內記載和反映，不存在賬外核算和規(guī)避監(jiān)管等行為。通過抽查同業(yè)存放和存放同業(yè)本金記賬傳票，記賬科目正確、附件完整、金額正確；抽查同業(yè)存放和存放同業(yè)利息記賬傳票與登記簿和臺賬核對，利息計算正確、入賬及時、科目使用正確。
三、存在問題
（一）未建立專營部門負責同業(yè)業(yè)務經營。存在問題的原因：由于我行規(guī)模較小，同業(yè)業(yè)務種類單一，除同業(yè)存款業(yè)務外其他同業(yè)業(yè)務暫未開辦，考慮到人員短缺等問題未建立專營部門。
（二）辦理存放同業(yè)業(yè)務過程中存在存放其他商業(yè)銀行利率低于省聯(lián)社資金營運中心利率的情況 ……（未完，全文共2184字，當前僅顯示1388字，請閱讀下面提示信息。收藏《銀行同業(yè)業(yè)務自查的情況報告》）