基于風(fēng)險(xiǎn)判別原則的企業(yè)級反洗錢信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)

基于風(fēng)險(xiǎn)判別原則的企業(yè)級反洗錢信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)


一、引言
以 2003 年中國人民銀行頒布相關(guān)法令, 要求金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢大額和可疑交易報(bào)送義務(wù)為標(biāo)志, 我國反洗錢的工作力度進(jìn)一步加大。2007年 8 月我國正式加入國際反洗錢組織 FAT F 后, 又出臺(tái)了一系列按照國際標(biāo)準(zhǔn)制定的法規(guī), 包括修訂金融機(jī)構(gòu)反洗錢報(bào)告規(guī)定、加強(qiáng)客戶身份識(shí)別要求、實(shí)施反恐融資措施等。目前金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的主要問題是可疑交易報(bào)告數(shù)量巨大、情報(bào)質(zhì)量低下、分析和調(diào)查人員不堪重負(fù)。例如, 我國各金融機(jī)構(gòu)上報(bào)中國反洗錢監(jiān)測分析中心的可疑交易數(shù)量從 2005 年開始就超過了包括美國、英國、日本和瑞士在內(nèi)的 16 個(gè)國際反洗錢主要國家的總和,一躍成為世界頭號可疑交易報(bào)告大國[ 1]。FAT F 組織在 2007 年 6 月發(fā)布的中國評估報(bào)告中指出, 主要原因是 監(jiān)管部門采用了基于規(guī)則的異常( unusual) 交易報(bào)送機(jī)制, 雖然大多數(shù)報(bào)告的交易與金融機(jī)構(gòu)對客戶的預(yù)期行為一致, 但仍然加以報(bào)送。報(bào)告建議當(dāng)局 高度重視報(bào)告體系效率和報(bào)送主體主觀評估流程缺失問題[ 2]。當(dāng)前國內(nèi)相關(guān)研究主要集中于如何利用數(shù)據(jù)挖掘和商務(wù)智能技術(shù)改善現(xiàn)有基于預(yù)設(shè)規(guī)則的數(shù)據(jù)過濾系統(tǒng)的缺陷。湯俊提出利用行為模式識(shí)別技術(shù)[ 3], 楊勝剛、張成虎等研究了數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)
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員會(huì) FFIEC 針對防衛(wèi)性報(bào)告等問題從 2005 年開始連續(xù)三年專門出版和修訂了 銀行b_m法/ 反洗錢檢查手冊 , 該檢查手冊承認(rèn)了可疑交易判斷的主觀性質(zhì), 因而要求檢查人員 應(yīng)當(dāng)專注于評估銀行對可疑行為進(jìn)行識(shí)別與調(diào)查的政策、程序、步驟, 而不是去評價(jià)銀行對某一筆可疑交易的判斷是否得當(dāng) 。相應(yīng)地, 手冊中也說明 銀行不會(huì)僅僅因某一筆可疑交易的漏報(bào)而受到責(zé)罰, 除非該漏報(bào)后果嚴(yán)重或有明顯證據(jù)證明該漏報(bào)屬故意瞞報(bào)[ 8]。英國是世界上最早采取可疑交易報(bào)告制度的國家( 1986 年) , 在近年來的檢查過程中強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)能夠向監(jiān)管部門 展示其竭盡全力采取一切措施追蹤可疑交易行為[ 9]。
( 三) 基于風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)設(shè)計(jì)原則監(jiān)管法規(guī)從客觀標(biāo)準(zhǔn)到主觀標(biāo)準(zhǔn)的變革, 反映在信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)原則上, 是由在交易數(shù)據(jù)庫中掃描預(yù)設(shè)特征值的數(shù)據(jù)過濾程序設(shè)計(jì), 轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估流程設(shè)計(jì), 利用各種風(fēng)險(xiǎn)分析工具做各個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)提升或排除工作, 最終給出一個(gè)基于概率概念上的風(fēng)險(xiǎn)等級或評估分?jǐn)?shù)。風(fēng)險(xiǎn)評估需要貫穿企業(yè)的各個(gè)業(yè)務(wù)流程, 從客戶盡職調(diào)查開始, 到交易過程中的金額、流向、頻率、業(yè)務(wù)背景、與業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的個(gè)人與組織等, 都對風(fēng)險(xiǎn)評估產(chǎn)生影響。在分析的粒度上, 從單筆交易、多筆交易時(shí)間序列構(gòu)成的行為模式, 到交易所屬賬號、賬號所屬客戶、客戶所屬組織機(jī)構(gòu), 通過這種由點(diǎn)到線再到面的復(fù)雜的分析過程, 才有可能最終得到一個(gè)可靠的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評判結(jié)果。顯然,基于主觀標(biāo)準(zhǔn)的系統(tǒng)設(shè)計(jì)的復(fù)雜程度, 要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于基于客觀標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)過濾器的設(shè)計(jì)。也正是這種轉(zhuǎn)變, 實(shí)現(xiàn)了將金融情報(bào)機(jī)構(gòu) FIU( financial intelligence unit) 不堪重負(fù)的分析工作, 向?qū)蛻袅私庾疃嗟慕鹑跈C(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移, 從而做到金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提供經(jīng)過層層篩選的高質(zhì)量的可疑交易信息, FIU 負(fù)責(zé)信息的匯總與調(diào)查的角色分工, 從而形成符合國際標(biāo)準(zhǔn)要求、富有實(shí)效的反洗錢監(jiān)控機(jī)制。
( 四) 系統(tǒng)框架根據(jù)上述原則, 系統(tǒng)可分為兩個(gè)部分, 一是風(fēng)險(xiǎn)評估工具, 二是合規(guī)工作流程輔助工具。目前學(xué)術(shù)界重點(diǎn)研究的數(shù)據(jù)挖掘與商務(wù)智能技術(shù)只是風(fēng)險(xiǎn)評估工具的一個(gè)重要組成部分, 而有助于改善風(fēng)險(xiǎn)評估準(zhǔn)確性的因素都應(yīng)加以整合, 包括提升風(fēng)險(xiǎn)等級的因素與排除降低誤報(bào)的因素, 具體可將其分為客戶風(fēng)險(xiǎn)評估、交易風(fēng)險(xiǎn)測度、綜合分析三個(gè)環(huán)節(jié); 工作流工具用于完成法規(guī)要求的數(shù)據(jù)報(bào)送、資料保存與檢索、員工培訓(xùn)、案例管理等文牘管理工作。
一個(gè)企業(yè)級反洗錢信息系統(tǒng)的流程框架如圖 1 所示。
圖 1 企業(yè)級反洗錢信息系統(tǒng)框架
三、風(fēng)險(xiǎn)評估流程模塊的功能分析
目前國內(nèi)基于規(guī)則的可疑交易判別系統(tǒng)大多是在現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)上加掛一個(gè)獨(dú)立的數(shù)據(jù)過濾模塊, 提取符合預(yù)設(shè)指征的交易記錄。而基于風(fēng)險(xiǎn)評估的企業(yè)級系統(tǒng)則要求將風(fēng)險(xiǎn)評估程序整合到企業(yè)從前臺(tái)客戶接待、后臺(tái)交易處理直至綜合數(shù)據(jù)分析各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的流程之中, 從而使風(fēng)險(xiǎn)評估成為企業(yè)業(yè)務(wù)流程的一個(gè)有機(jī)組成部分。具體地, 可以將風(fēng)險(xiǎn)評估的功能分解成以下從局部業(yè)務(wù)功能到整體數(shù)據(jù)分析的三個(gè)環(huán)節(jié):( 一) 客戶風(fēng)險(xiǎn)評估客戶風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)實(shí)現(xiàn)從客戶接待到客戶交易存續(xù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。其關(guān)鍵功能模塊包括:
1. 客戶盡職調(diào)查( cust omer due diligence, CDD)
作為金融機(jī)構(gòu)接待客戶的第一道風(fēng)險(xiǎn)評估程序, 在監(jiān)管檢查程序中被高度關(guān)注, 是貫徹 了解你的客戶 ( know your customer, KYC) 原則的基本工具。美國聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì) FFIEC 發(fā)布的 銀行b_m法/ 反洗錢檢查手冊 中論述了 CDD 的意義。它認(rèn)為 CDD 的目的是使銀行能夠在相當(dāng)程度上對某一客戶會(huì)進(jìn)行何種交易做出預(yù)期, 從而協(xié)助銀行判別交易是否潛在可疑[ 10]。CDD 主要內(nèi)容有客戶身份識(shí)別, 包括對賬戶實(shí)際受益人和實(shí)際控制人的識(shí)別; 將客戶與特別關(guān)注名單( watchlist ) 加以比照以防范高風(fēng)險(xiǎn)客戶; 對客戶主要業(yè)務(wù)關(guān)系的性質(zhì)和目的加以判別, 以對客戶行為做出預(yù)期, 包括預(yù)計(jì)交易發(fā)生的金額、頻率、往來對象與地域等。除盡職調(diào)查與開戶文檔方面的合規(guī)要求外,該模塊還應(yīng)與銀行的內(nèi)控、審計(jì)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)整合起來。

2. 特別關(guān)注名單
在盡職調(diào)查和鏈接分析過程中應(yīng)仔細(xì)比對的名單, 也是工作流工具中案例管理模塊的重要參考。
名單來源于執(zhí)法機(jī)構(gòu)和國際組織定期發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)提示信息。主要功能包括:( 1) 監(jiān)控與特定人員、關(guān)系、產(chǎn)品或服務(wù)、組織或國別有關(guān)聯(lián)的一切交易。
( 2) 識(shí)別并自動(dòng)報(bào)告涉及高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)的交易, 包括 F AT F 公布的不合作國家、受國際制裁國家、政 ……（未完，全文共7193字，當(dāng)前僅顯示2525字，請閱讀下面提示信息。收藏《基于風(fēng)險(xiǎn)判別原則的企業(yè)級反洗錢信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)》）