全面風險管理專項提升方案

目錄/提綱：……
一、公司全面風險管理現狀及存在的問題
1、戰(zhàn)略風險
2、經營風險
3、投資風險
4、電費回收風險
5、債務風險
6、財務風險
7、市場風險
二、工作目標及安排
1、目標
2、健全公司全面風險管理組織體系
3、工作安排
三、主要任務及措施
1、建立全面風險管理體系
2、建立內部控制評價體系
4、推進現金流的預算管理
5、抓住資金源頭，控制各單位融資沖動，掌握住負債規(guī)模發(fā)展方向
6、進一步加強煤炭板塊的財務_，實實在在的發(fā)揮煤炭板塊盈利貢獻
7、提升職能管理與專業(yè)管理的聯合作用，有效奪取電力市場
四、有關要求
1、將風險管理與企業(yè)日常經營管理工作相結合
4、納入績效考核體系，實現全面風險管理實施的激勵約束機制
5、各單位要制定適合本單位的實施方案，明確工作目標、步驟及主要內容
……
烏江公司（貴州公司）全面風險管理專項提升活動實施方案


根據國資委“雙提升”、“創(chuàng)一流”的要求，集團公司“雙提升”、“創(chuàng)一流”的工作統(tǒng)一部署，圍繞公司戰(zhàn)略目標、經營目標，根據國資委印發(fā)的《中央企業(yè)全面風險管理指引》，特印發(fā)公司全面風險管理提升方案。
一、 公司全面風險管理現狀及存在的問題
1、 戰(zhàn)略風險。近年來，煤炭市場化，電力價格競價上網機制仍未形成，對公司火電行業(yè)經營造成極大影響。公司作為能源集團，電力、煤炭發(fā)展受國家政策法規(guī)的嚴格監(jiān)控，若未能及時應對、乘勢而為，可能導致政策風險無法防控，無法促進企業(yè)的發(fā)展壯大。
2、 經營風險。固定資產規(guī)模大，折舊、修理費等剛性成本比例高，壓縮成本的空間有限，經營杠桿效應十分明顯，市場風險的影響容易被放大；煤炭、火電子公司高度授權式管理，則可能形成部分單位在經營決策、
……（新文秘網http://m.120pk.cn省略577字，正式會員可完整閱讀）……　
持續(xù)跌落，嚴重打亂了公司今年煤炭板塊的全面預算；五月份以后，在國內經濟形勢、來水持續(xù)偏好的雙重影響下，火電板塊利用小時持續(xù)下滑，全面虧損。
二、 工作目標及安排
1、 目標。在公司各個管理環(huán)節(jié)和經營過程中，建立全面風險管理體系，執(zhí)行風險管理的基本流程，識別關鍵風險點，分析當前面臨的情況，明確注意的焦點，從而保障公司能夠完成總體經營目標。
2、 健全公司全面風險管理組織體系。公司2011年印發(fā)中國華電黔司【2011】164號文設立了全面預算管理和風險管理委員會，明確了公司總經理擔任委員會主任，分管領導為副主任，相關部門負責人為成員的組織體系。
結合本次“雙提升”活動開展，公司將進一步健全組織機構，成立內部控制和風險管理委員會，組織領導公司本部和各單位內部控制和風險管理體系建設和運行管理工作，公司總經理擔任委員會主任，分管領導擔任副主任，各部門負責人為委員。委員會下設辦公室，具體負責體系建設和運行管理工作，負責組織和協(xié)調體系建設和運行工作、組織制訂和實施評價制度、組織制訂和實施問責考核制度，各職能部門和產業(yè)部門是內部控制和風險管理具體執(zhí)行單位，負責職責范圍內的內部控制與風險管理設計、執(zhí)行及整改落實工作，并督導系統(tǒng)單位的執(zhí)行和整改工作。
3、 工作安排。根據集團公司2012年9月至2013年年末推進內部控制與全面風險管理體系建設的階段安排，公司及各單位在總結存在的問題基礎上，2013年上半年梳理出風險控制點，2013年下半年完成體系建設，并逐步改進、完善。
三、 主要任務及措施
1、 建立全面風險管理體系。內部控制和風險管理體系的建設是一個長期的過程，無法一蹴而就。在這個過程中，包含了企業(yè)風險和控制文化的建立、風險管理和內部控制組織架構和職責的確定和落實、人員知識技能的積累、信息系統(tǒng)的整合和完善等一些列過程。
2、 建立內部控制評價體系。內部控制的自我評價，由董事會和管理層實施，可以參考《企業(yè)內部控制評價指引》對企業(yè)內部控制有效性進行分析以及評價，包括評價責任、原則、評價內容和標準、評價程序和方法、缺陷認定和評價報告等內容，形成評價結論，出具評價報告的過程。
3、 重視戰(zhàn)略風險控制，在設計、實施以及評價內部控制時，要從戰(zhàn)略風險的角度考慮內部控制以及控制的效率。按照相互牽制，協(xié)同配合，崗位責任，成本效益，整體結構原則設計。
4、 推進現金流的預算管理。配合公司進行全面預算管理 ，優(yōu)化貨幣資金存量控制，強化現金流的預算管理，合理、均衡地控制資金撥付的時間和額度，減少資金流動成本。
5、 抓住資金源頭，控制各單位融資沖動，掌握住負債規(guī)模發(fā)展方向。財務管理部已經在今年印發(fā)了融資管理辦法，所屬單位的融資須報公司審批，有效控制住公司帶息負債的增長。
6、 進一步加強煤炭板塊的財務_，實實在在的發(fā)揮煤炭板塊盈利貢獻。公司將進一步加強煤炭板塊的財務_，敦促煤炭公司制定符合集團公司、公司要求的財務管理制度、內控制度，保證經營利潤的真實、可靠。
7、 提升職 ……（未完，全文共2547字，當前僅顯示1619字，請閱讀下面提示信息。收藏《全面風險管理專項提升方案》）