農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信貸款風(fēng)險管理研究

A 農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信貸款風(fēng)險管理研究
摘 要
近年來多家省級農(nóng)村信用社大力推廣農(nóng)戶集中評級授信業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)模式在
提高農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)效率的同時，也蘊含著較大的風(fēng)險，如果控制不當(dāng)不僅會直接
影響信用社經(jīng)營的安全性，也會影響到整個農(nóng)村信用體系的健康性。因此，對農(nóng)
戶集中評級授信的信貸風(fēng)險進行研究就顯得十分必要和迫切。鑒于此，本文采用
規(guī)范研究與案例研究相結(jié)合的研究模式，以 A 農(nóng)村信用社為例展開對農(nóng)戶集中評
級授信貸款風(fēng)險管理問題的研究。
以農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險因素分析為切入點，通過對傳統(tǒng)農(nóng)戶貸款和集中
評級授信貸款業(yè)務(wù)流程的比較，對集中評級授信的農(nóng)戶貸款風(fēng)險成因進行剖析，
在此基礎(chǔ)上，以信貸風(fēng)險管理基本理論為理論依托，設(shè)計出集風(fēng)險識別、風(fēng)險評
估和風(fēng)險控制于一體的農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)三維風(fēng)險_模
式。并以 A 農(nóng)村信用社為案例對象，對其農(nóng)戶集中評級授信貸款風(fēng)險控制體系的
建立健全進行了系統(tǒng)研究。本文所提出的農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信三維風(fēng)險
_模式豐富了商業(yè)銀行風(fēng)險_理論體系，對商業(yè)銀行特別是農(nóng)村信用社農(nóng)戶
集中評級授信貸款風(fēng)險管理實踐具有重要的借鑒價值。
關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；農(nóng)戶；集中授信；風(fēng)險


目 錄
摘 要.................I
ABSTRACT..............II
1 緒論.................1
1.1 問題的提出....................1
1.2 研究的目的和意義..............3
1.2.1 研究目的....................3
1.2.2 理論與現(xiàn)實意義..............3
1.3 國內(nèi)外相關(guān)文獻回顧............4
1.3.1 關(guān)于信貸風(fēng)險研究的主要觀點 ..4
1.3.2 關(guān)于農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險的產(chǎn)生原因的主要觀點 ................4
1.3.3 關(guān)于農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險控制模式與方法的代表性觀點..........4
1.3.4 對國內(nèi)外相關(guān)研究的評析......5
1.4 研究內(nèi)容與方法................5
1.4.1 研究內(nèi)容....................5
1.4.2 研究方法....................6
2 農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理基本理論 ...............8
2.1 基本概念界定..................8
2.1.1 信貸風(fēng)險....................8
2.1.2 農(nóng)戶集中評級授信 ............8
2.1.3 信貸風(fēng)險管理...............11
2.2 農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)基本流程及風(fēng)險因素 .....................12
2.2.1 農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)基本流程.............................12
2.2.2 農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險因素解析.........................14
2.3 農(nóng)戶貸款集中評級授信業(yè)務(wù)風(fēng)險防控模式總體構(gòu)建：“三維風(fēng)險_模式”
......................
……（新文秘網(wǎng)http://m.120pk.cn省略2262字，正式會員可完整閱讀）……　
期對農(nóng)戶貸款進行營銷，在每個村成立信用等級評審小組，通過先評級授信，后
發(fā)放貸款的形式辦理農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)。不少基層農(nóng)村信用社要求在推廣“信用工程”
的過程中，集中評級授信要做到全覆蓋，并規(guī)定不再接受集中評級授信以外農(nóng)戶
提交的貸款申請。新的農(nóng)戶貸款營銷和管理模式對加大農(nóng)村金融支持力度、提高
農(nóng)村信用社工作效率、降低交易成本、控制信貸風(fēng)險等方面起到了積極的作用。
但是隨著農(nóng)戶貸款的快速發(fā)展，農(nóng)戶集中評級授信工作在實踐中也出現(xiàn)了一些不
可忽視的問題，例如：“信用村”建設(shè)流于形式、信貸客戶經(jīng)理工作懈怠、道德
風(fēng)險沒有得到有效防范、貸款管理組織跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展實際需要、行業(yè)貸款風(fēng)險
隱患加大等等。這些問題如不及時解決，勢必對農(nóng)戶貸款的質(zhì)量產(chǎn)生嚴(yán)重影響，
阻礙農(nóng)村信用社“信用工程”的進一步實施。對農(nóng)戶貸款表現(xiàn)出來的的風(fēng)險，管
理部門往往是“頭疼治頭、腳疼治腳”，現(xiàn)行制度對潛在的風(fēng)險隱患起不到實質(zhì)
性防御作用，更談不上系統(tǒng)性的風(fēng)險防控體系和先進的基本理論支持。由此可見，
探索科學(xué)、適用的農(nóng)戶集中評級授信下貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制模式和方法迫在眉睫。
為此，筆者選擇《農(nóng)戶集中評級授信貸款風(fēng)險管理研究》這一課題作為碩士學(xué)位
論文研究的課題，擬從風(fēng)險管理角度，從農(nóng)村信用社基本貸款風(fēng)險管理理論入手，
通過對農(nóng)戶集中評級授信流程的梳理和診斷，對農(nóng)戶集中評級授信的風(fēng)險進行識
別，展開對農(nóng)戶集中評級授信風(fēng)險_的研究，希望通過本課題的研究能完善農(nóng)
戶集中評級授信的風(fēng)險防控理論和方法體系，進而為農(nóng)村信用社更好地控制農(nóng)戶
貸款風(fēng)險提供參考。
3
1.2 研究的目的和意義
1.2.1 研究目的
（1）厘清農(nóng)戶集中評級授信下貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險機理。即以農(nóng)戶集中評級授
信貸款業(yè)務(wù)流程梳理為基礎(chǔ)，分析集中授信貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險點、風(fēng)險產(chǎn)生
的根源等，以便為風(fēng)險防控措施的提出提供依據(jù)。
（2）構(gòu)建出農(nóng)戶集中評級授信業(yè)務(wù)風(fēng)險控制模式。以上述風(fēng)險產(chǎn)生機理剖
析為基礎(chǔ)，探索有效控制集中授信貸款業(yè)務(wù)下的信貸風(fēng)險_模式，從而為農(nóng)村
信用社風(fēng)險_實踐提供理論和方法借鑒。
1.2.2 理論與現(xiàn)實意義
（1）豐富和完善農(nóng)戶貸款風(fēng)險管理理論和方法體系。目前關(guān)于農(nóng)戶貸款風(fēng)
險管理的研究多是建立在對數(shù)據(jù)和信息要求比較高和嚴(yán)格的假設(shè)條件基礎(chǔ)上，利
用風(fēng)險模型來評價農(nóng)戶貸款風(fēng)險，現(xiàn)實可操作性不強。信貸風(fēng)險管理本身是一項
系統(tǒng)工程，系統(tǒng)性風(fēng)險離不開基本的管理方法和手段，本文將通過管理學(xué)理論和
方法與信貸風(fēng)險管理理論的有機結(jié)合構(gòu)建農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險_
模式，這一模式的成功構(gòu)建將進一步豐富農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險管理的理論和
方法體系，從而為相關(guān)研究提供理論借鑒。
（2）為農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信業(yè)務(wù)提供科學(xué)性、適用性兼?zhèn)涞娘L(fēng)險
管理工具，有效降低農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險的同時，客觀上促進農(nóng)村金融市場的健
康發(fā)展。農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)下，既存在傳統(tǒng)貸款風(fēng)險，也有新流程下潛
在的操作風(fēng)險和信用風(fēng)險，既存在內(nèi)部風(fēng)險，又存在外部風(fēng)險，致使農(nóng)村信用社
經(jīng)營風(fēng)險加劇。因此，開展本課題研究有助于農(nóng)村信用社完善農(nóng)戶集中評級授信
流程，更好地控制風(fēng)險；可以為農(nóng)村信用社控制農(nóng)戶貸款風(fēng)險出謀劃策，為實踐
部門相關(guān)工作的改進提供借鑒和依據(jù)，進一步提高農(nóng)信社在農(nóng)村信貸市場的競爭
力；客觀上，農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險的降低，有助于農(nóng)村信用社繼續(xù)加大對農(nóng)
戶的貸款資金支持，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供健康、有序的金融環(huán)境。
4
1.3 國內(nèi)外相關(guān)文獻回顧
1.3.1 關(guān)于信貸風(fēng)險研究的主要觀點
國外學(xué)者對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究更多是側(cè)重信用風(fēng)險評價方面。上
個世紀(jì) 60 年代，奧特曼提出了基于多元判別分析技術(shù)的 Z 評分模型；安東尼在
如何量化信用風(fēng)險方面列舉了多種辦法；20 世紀(jì) 90 年代開始，各商業(yè)銀行開始
利用信用評分模型進行信貸風(fēng)險管理；《巴塞爾資本協(xié)議》要求計算違約概率以
后，信用評分技術(shù)得到了越來越廣泛的應(yīng)用。再往后，具有代表性的穆迪的
RiskCale 和 Credit Monitor 的信用風(fēng)險量化模型在計量信用風(fēng)險方面得到了高度
重視。
魏國雄（2008）指出，在授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理上不能單純參照當(dāng)?shù)氐男刨J規(guī)模、
和信貸管理水平，而忽略客戶資質(zhì)和業(yè)務(wù)流程等重要因素。評級授信、貸款審查
審批流程“一刀切”，往往造成優(yōu)質(zhì)客戶的流失，風(fēng)險防控起不到理想效果。對
客戶進行授信調(diào)查時，更應(yīng)該注重客戶的還款能力和現(xiàn)金創(chuàng)造能力
[1]
。婁勇
（2008）通過借鑒國外信貸風(fēng)險度量的經(jīng)驗，梳理了如何對我國銀行信貸風(fēng)險進
行識別、度量和評價，并將新的聚類分析思想引入了信貸風(fēng)險預(yù)警理論中
[2]
。
1.3.2 關(guān)于農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險的產(chǎn)生原因的主要觀點
林國妙（2001）認(rèn)為形成貸款風(fēng)險的原因包括客觀因素和主觀因素。農(nóng)村信
用社培養(yǎng)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，更有利于防范農(nóng)戶貸款風(fēng)險。同時為激發(fā)信貸人員工作
的積極性，應(yīng)該加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)和績效考核管理，費用適度向其傾斜
[3]
。
彭國良（2007）認(rèn)為農(nóng)村信用社信用工程開展工作量大，信用戶評定缺乏科
學(xué)性，各方?jīng)]有形成合力，過多注重對信用戶某一時點的調(diào)查和管理，忽略了授
信期限內(nèi)信用等級的動態(tài)管理，貸后檢查環(huán)節(jié)流于形式，加上貸款期限確定不合
理是造成農(nóng)戶集中評級授信下貸款風(fēng)險的原因
[4]
。
王建民（2011）認(rèn)為農(nóng)戶貸款風(fēng)險與部分行業(yè)周期也密切相關(guān)，當(dāng)行業(yè)不景
氣時，農(nóng)戶貸款暗藏信用風(fēng)險和市場風(fēng)險
[5]
。
1.3.3 關(guān)于農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險控制模式與方法的代表性觀點
何登錄（2009）通過對一些重要的信用風(fēng)險管理模型進行比較分析，找出了
對各模型研究的思路和規(guī)律，分析了各模型之間的優(yōu)點和不足，并認(rèn)為研究這些
5
模型對農(nóng)村信用社來說非常必要。值得借鑒的是，他還從農(nóng)戶信貸風(fēng)險現(xiàn)狀出發(fā)，
通過信貸風(fēng)險模糊綜合評價法，進一步闡述了控制風(fēng)險的辦法和措施，從而說明
利用風(fēng)險管理模型對評價農(nóng)戶貸款風(fēng)險非常有幫助
[6]
。
李正波、高杰、崔衛(wèi)杰（2006）根據(jù)實地調(diào)查資料，采用 logit 模型對我國
農(nóng)村農(nóng)戶貸款違約的影響因素進行了探討，得出了農(nóng)戶違約主要和貸款利率過
高、貸款期限過短、信用社服務(wù)不到位以及挪用資金用途有關(guān)。另外，農(nóng)戶自身
的受教育水平、社會信用情況也是影響農(nóng)戶貸款風(fēng)險重要的因素
[7]
。
王薛（2007）根據(jù)農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險的特點，嘗試建立“農(nóng)村信用社農(nóng)戶
貸款風(fēng)險評價指標(biāo)體系”，并采用 AHP-模糊綜合評價方法建立了農(nóng)村信用社農(nóng)戶
貸款風(fēng)險評價模型，并以實際案例證明該模型的有效性；另外，結(jié)合工作實際，
還對控制農(nóng)戶貸款風(fēng)險提出了具體的措施
[8]
。
中國農(nóng)業(yè)銀行近幾年利用電話外呼輔助系統(tǒng)強化農(nóng)戶貸款貸后集中管理工
作模式，有利于防控風(fēng)險，還能減輕基層客戶經(jīng)理貸后管理工作負(fù)荷，提高勞動
效率，降低經(jīng)營成本，值得借鑒。
1.3.4 對國內(nèi)外相關(guān)研究的評析
通過對相關(guān)文獻的回顧可以看出，目前國內(nèi)外學(xué)者的研究主要集中于對一般
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)、成因及一般防控措施的研究，多采用傳統(tǒng)的風(fēng)險評價
方法（比如專家方法、評級方法等）或理想化的風(fēng)險模型來分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)
險。貸款風(fēng)險評價模型往往過于偏重理論，假設(shè)條件較多，我國商業(yè)銀行可以直
接借鑒的經(jīng)驗并不多。對農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款的風(fēng)險缺乏全流程的評價，鮮有關(guān)
于農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險的有針對性的產(chǎn)品風(fēng)險研究�，F(xiàn)有對農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險
管理的研究也主要集中于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式風(fēng)險的評價方法，鮮有針對農(nóng)戶集中評級
授信特有風(fēng)險的研究，致使農(nóng)村信用社在農(nóng)戶集中評級授信推行實踐中暴露在較
高的風(fēng)險之下。因此，結(jié)合農(nóng)村信用社的工作實際，開展農(nóng)戶集中評級授信模式
下信貸風(fēng)險防范與控制研究迫在眉睫，這正是本文試圖解決的問題。
1.4 研究內(nèi)容與方法
1.4.1 研究內(nèi)容
為實現(xiàn)上述研究目標(biāo)，本文將圍繞以下主要內(nèi)容展開研究：
6
（1）國內(nèi)外相關(guān)研究現(xiàn)狀的梳理與分析。結(jié)合本課題研究的主要目標(biāo)和核
心研究內(nèi)容，對國內(nèi)外理論界和實務(wù)界相關(guān)研究成果進行回顧與梳理，為本課題
研究提供相關(guān)理論依據(jù)和研究的切入點。
（2）農(nóng)戶集中評級授信貸款風(fēng)險管理的基本理論解析。在界定信貸風(fēng)險、
農(nóng)戶集中評級授信等基本概念的基礎(chǔ)上，對農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)基本流程
進行分析，在此基礎(chǔ)上分析集中評級授信貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險因素，并提出三維風(fēng)險
_模式的總體框架，為后續(xù) A 農(nóng)村信用社集中評級授信貸款風(fēng)險_模式具
體研究提供基本理論支持。
（3）A 農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險防控模式具體構(gòu)建。在
對 A 農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)做系統(tǒng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，按照上述三維
風(fēng)險_基本框架的指導(dǎo)，對 A 農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)的流程、
風(fēng)險進行分析和識別的基礎(chǔ)上，構(gòu)建詳細(xì)的風(fēng)險防控體系，提出相應(yīng)的風(fēng)險防控
措施。
（4）農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)三維風(fēng)險_模式支持相關(guān)建議。在對 A
農(nóng)村信用社當(dāng)前農(nóng)戶集中評級授信貸款風(fēng)險防控系統(tǒng)構(gòu)建的基礎(chǔ)上，進一步從組
織結(jié)構(gòu)、信貸人員素質(zhì)和信貸文化、激勵機制以及信息系統(tǒng)完善方面分析確保該
風(fēng)險防控系統(tǒng)有效運行所需的支持條件建設(shè)問題。
上述研究內(nèi)容的內(nèi)在邏輯關(guān)系如圖 1-1 所示：
1.4.2 研究方法
在研究方法上，本課題主要采用規(guī)范研究方法，輔之以實證分析（案例分析）
法，綜合運用定性分析與定量分析手段展開研究。具體而言：
（1）文獻分析法：對現(xiàn)有的國內(nèi)外相關(guān)文獻進行綜述，發(fā)現(xiàn)理論價值點，
指導(dǎo)本論文的寫作。
（2）實地調(diào)研法：深入青島地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、競爭程度存在較大差別區(qū)域的
農(nóng)村信用社進行實地調(diào)研，掌握原始數(shù)據(jù)。通過詢問農(nóng)戶、信貸客戶經(jīng)理、政府
人員等不同角色的信貸參與角色，找出各環(huán)節(jié)下可能發(fā)生的的風(fēng)險。
（3）資料（數(shù)據(jù)）搜集方法。資料收集少部分來自銀行監(jiān)管部門和農(nóng)村信
用社的官方網(wǎng)站，更多是以農(nóng)村信用社往年的年度報表、總結(jié)報告為基礎(chǔ)進行挖
掘、提煉形成。也有通過實地調(diào)查研究，對農(nóng)村信用社信貸管理人員和業(yè)務(wù)人員
7
現(xiàn)場詢問獲得。

（4）案例研究法。選取 A 農(nóng)村信用社為案例研究對象，對其農(nóng)戶集中評級
授信貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀進行調(diào)研，識別各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險，并結(jié)合該信用社具體情況，
研究三維風(fēng)險_模式的具體構(gòu)建與運行問題。
問題提出
國內(nèi)外相關(guān)研究現(xiàn)狀回顧（第 1 章）
流程分析 風(fēng)險識別
三維風(fēng)險_模式總體構(gòu)建
A 農(nóng)村信用社集中評級授信貸款業(yè)務(wù)三維
風(fēng)險_模式具體構(gòu)建（第 3、4 章）
集中評級授信貸款業(yè)務(wù)三維風(fēng)險_模式支持條件（第 5 章）
研究結(jié)論
農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理基本理論分析（第 2 章）
概念界定
圖 1-1 研究內(nèi)容與邏輯框架
8
2 農(nóng)戶集中評級授信貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理基本理論
2.1 基本概念界定
2.1.1 信貸風(fēng)險
風(fēng)險是一個比較模糊的概念，關(guān)于對風(fēng)險的定義,國外和國內(nèi)的理論界定義
并不完全相同。國外理論界對風(fēng)險的定義主要有如下幾種：美國經(jīng)濟學(xué)家奈特
（Knight）在《風(fēng)險、不確定性及利潤》一書中較為全面的分析了風(fēng)險與不確定
性的特點，得出了風(fēng)險源自事后的不確定性的結(jié)論。羅森布羅姆在所著的《風(fēng)險
管理案例研究》一書中對風(fēng)險的定義：風(fēng)險就是損失的不確定性。亞瑟威廉姆斯
與海因斯合 ……（未完，全文共35317字，當(dāng)前僅顯示6352字，請閱讀下面提示信息。收藏《農(nóng)村信用社農(nóng)戶集中評級授信貸款風(fēng)險管理研究》）