集團(tuán)公司審計整改情況通報暨在下半年內(nèi)部審計工作會上的講話

目錄/提綱：……
一、國資委專項審計
二、審計廳資產(chǎn)負(fù)債損益審計
（一）*集團(tuán)有限公司涉及隱瞞在建工程應(yīng)付款項負(fù)債*億元，已完成整改*億元
（二）*集團(tuán)有限公司涉及隱瞞在建工程應(yīng)付款項負(fù)債*億元
三、地方債審計
四、集團(tuán)公司內(nèi)部審計
一、提高認(rèn)識，高度重視整改工作
二、落實責(zé)任，明確整改工作職責(zé)
（二）集團(tuán)公司所屬二級公司按集團(tuán)公司制定的審計計劃，審計標(biāo)準(zhǔn)開展審計工作
三、砥礪前行，牢記工作使命
……
集團(tuán)公司審計整改情況通報暨在下半年內(nèi)部審計工作會上的講話

同志們:
風(fēng)雨多經(jīng)志彌堅，關(guān)山初度路猶長，2021年已然過半。今天我們把集團(tuán)和下屬公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)們請到這里，召開**燃?xì)饧瘓F(tuán)下半年內(nèi)部審計工作會，主要任務(wù)是，以習(xí)近平總書記關(guān)于加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管的重要論述為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨中央、國務(wù)院國資委、省國資委、**燃?xì)饧瘓F(tuán)關(guān)于審計工作重點方向和決策部署的文件精神。此前，山西省國資委黨委高度重視內(nèi)部審計監(jiān)督和責(zé)任追究工作，提出要加快構(gòu)建業(yè)務(wù)監(jiān)督、綜合監(jiān)督、責(zé)任追究“三位一體”的監(jiān)督體系，把內(nèi)部審計監(jiān)督、責(zé)任追究作為提升國資監(jiān)管成效的兩大支柱。**董事長在**燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司內(nèi)部審計監(jiān)督和責(zé)任追究工作會議上也提到，“聚焦優(yōu)化國有資本配置，管好資本布局；聚焦增強(qiáng)國有企業(yè)活力，管好資本運作；聚焦提高國有
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（三）實業(yè)有限公司存在部分涉及商貿(mào)業(yè)務(wù)審計問題，多為判決勝訴未全部執(zhí)行回款或訴訟尚未終結(jié)，對于應(yīng)收賬款長期掛賬問題，均已采取訴訟等法律途徑回收賬款。
（四）其余家公司也積極著手推進(jìn)建設(shè)項目相關(guān)審計問題整改，針對工程管路、財務(wù)管理等方面問題整改成果喜人，整改率達(dá)到100%，目前對于尚存共性問題，應(yīng)該著眼于投資立項、手續(xù)辦理進(jìn)度受限等方面，希望家公司審計部門與相關(guān)方面通力合作，攻堅克難。
二、審計廳資產(chǎn)負(fù)債損益審計
針對**有限公司、**集團(tuán)有限公司、**藥集團(tuán)有限公司、**然氣利用有限公司家公司，審計廳發(fā)現(xiàn)問題共計50項，目前已整改7項，整改率為14％，數(shù)據(jù)上來看雖不容樂觀，但各家公司兢兢業(yè)業(yè)、密切配合的工作態(tài)度值得肯定。全面分析來看：
（一）*集團(tuán)有限公司涉及隱瞞在建工程應(yīng)付款項負(fù)債*億元，已完成整改*億元。
（二）*集團(tuán)有限公司涉及隱瞞在建工程應(yīng)付款項負(fù)債*億元。該項問題是由于中藥飲片生產(chǎn)基地建設(shè)項目存在多處質(zhì)量問題，暫估工程款未確認(rèn)負(fù)債，隨后經(jīng)過仲裁委員會調(diào)解雙方達(dá)成一致意見，該項問題已得到妥善解決。
（三）*限公司涉及少計折舊或攤銷以至于造成上報利潤不準(zhǔn)確、不及時轉(zhuǎn)固致使利潤核算不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)葘徲媶栴}，針對此類問題該公司新增轉(zhuǎn)固8座場站、按已取得土地證確認(rèn)資產(chǎn)予以攤銷，該項問題已得到妥善解決。希望以上通報情況讓大家得到警醒，在日后的工作中能夠注重規(guī)范，不斷改進(jìn)，做深做細(xì)，做好做實。
三、地方債審計
針對*氣有限公司和山西*團(tuán)有限公司2家公司，地方債審計專項組共計發(fā)現(xiàn)問題*項，目前已有21項得到全面完善，整改率為63.63％，其中：
城燃公司涉及世行項目專項審計中關(guān)于項目管理、招標(biāo)活動、費用核算等5個方面的問題，已經(jīng)得到比較充分的完善和積極穩(wěn)妥的解決，工作力度值得肯定。
四、集團(tuán)公司內(nèi)部審計
集團(tuán)公司本次內(nèi)部審計針對集團(tuán)下屬10家公司，經(jīng)過多層次、多方位、多角度審查，發(fā)現(xiàn)問題共計441項，在各方面密切配合下已完成整改217項，整改率達(dá)到49.2％，著眼當(dāng)下存在的核心問題，如：合同、財務(wù)、工程、內(nèi)控等各方面的問題均已得到有效整改，而對于已經(jīng)處于運行階段的項目未能及時轉(zhuǎn)固，所發(fā)生費用仍在在建工程中核算，涉及燃?xì)庀嚓P(guān)項目手續(xù)未批先建等等一系列共性問題，我們不能避重就輕，應(yīng)該一抓到底，有效減輕相關(guān)風(fēng)險發(fā)生概率，扎實推進(jìn)，嚴(yán)格把關(guān)，面對新形勢、新任務(wù)、新要求，落地國資委審計監(jiān)督要求。
最后，我結(jié)合國資委內(nèi)部審計監(jiān)督責(zé)任追究工作會上**副主任的講話和**燃?xì)饧瘓F(tuán)內(nèi)部審計監(jiān)督責(zé)任追究工作會上**董事長的講話，為了統(tǒng)一思想，落實責(zé)任，全面完成審計整改工作任務(wù)，我提出三點建議。
一、提高認(rèn)識，高度重視整改工作。
審計監(jiān)督是《憲法》和《審計法》規(guī)定的一項重要制度是保障公司運行的重要手段。加強(qiáng)審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，是推進(jìn)依法行政的重要舉措。審計發(fā)現(xiàn)的問題能否得到徹底整改，直接關(guān)系到審計系統(tǒng)的執(zhí) ……（未完，全文共3121字，當(dāng)前僅顯示1577字，請閱讀下面提示信息。收藏《集團(tuán)公司審計整改情況通報暨在下半年內(nèi)部審計工作會上的講話》）