畢業(yè)論文：商業(yè)銀行改革初探

畢業(yè)論文（設計）
商業(yè)銀行改革初探

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[摘要]：商業(yè)銀行是我國金融業(yè)的主體，商業(yè)銀行改革是整個金融改革的核心組成部分。對國有商業(yè)銀行實施股份制改造，引進國內(nèi)和國際戰(zhàn)略投資者，進而上市，只是國有商業(yè)銀行總體改革進程中的一個極其重要的階段或步驟，完善公司內(nèi)部的治理機制這一復雜而艱巨的工程，才是改革的重點和目的。國際金融危機的爆發(fā)和蔓延則提示我們，大型商業(yè)銀行改革的道路仍然沒有走完，有必要進一步深化商業(yè)銀行改革。本文擬就此做一歷史的回顧和初步探討。

[關(guān)鍵詞]：商業(yè)銀行 股份制 改革 產(chǎn)權(quán) 公司治理

目錄
摘要………………………………………………………………4
1.導言……………………………………………………………6
2.商業(yè)銀行的法律性質(zhì)與特征…………………………………6
2.1商業(yè)銀行的法律性質(zhì)………………………………………6
2.1.1商業(yè)銀行的成立實行特許制……………………………6
2.1.2.商業(yè)銀行是企業(yè)法人……………………………………6
2.1.3 商業(yè)銀行的監(jiān)管體系 …………………………………………7
2.2商業(yè)銀行的特征……………………………………………………7
2.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式………………………………………………8
3.
……（新文秘網(wǎng)http://m.120pk.cn省略944字，正式會員可完整閱讀）……　
業(yè)銀行的改革發(fā)展方向。
最初使用“商業(yè)銀行”這個概念，是因為這類銀行在發(fā)展初期，只承做“商業(yè)”短期放貸業(yè)務。放款期限一般不超過一年，放款對象一般為商人和進出口貿(mào)易商。人們將這種主要吸收短期存款，發(fā)放短期商業(yè)貸款為基本業(yè)務的銀行，稱為商業(yè)銀行。我國的商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款.發(fā)放貸款.辦理結(jié)算等業(yè)務的企業(yè)法人。
2.商業(yè)銀行的法律性質(zhì)與特征
2.1 商業(yè)銀行的法律性質(zhì)

2.1.1商業(yè)銀行的成立實行特許制

商業(yè)銀行由國家特許成立，發(fā)放銀行經(jīng)營許可證的部門是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。特許審批過程主要是：首先由申請人提出申請，然后由中國銀監(jiān)會予以審查。形式審查要弄清各種申請文件、資料是否齊全，是否符合法律規(guī)定；實質(zhì)審查要弄清申請人是否符合各項經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務的條件。審查通過后，由申請人將填寫的正式申請表和法律要求的其他文件、資料，報中國銀監(jiān)會特許批準并頒發(fā)經(jīng)營許可證。值得一提的是，特許批準的權(quán)力完全屬于國家，符合成立商業(yè)銀行的各項條件也并不意味著一定能取得經(jīng)營許可證。

2.1.2.商業(yè)銀行是企業(yè)法人

商業(yè)銀行具有企業(yè)性質(zhì)，擁有法人地位。企業(yè)是經(jīng)濟組織，以營利為目的；法人也是組織，但其范圍不僅包括企業(yè)而且包括非企業(yè)組織和團體。企業(yè)法人可以作為復合詞對待，它本身也是法人的一種分類。我國1986年的《民法通則》有企業(yè)法人與非企業(yè)法人的分類。企業(yè)法人是從事生產(chǎn)、經(jīng)營，以創(chuàng)造社會財富，擴大社會積累為目的，實行經(jīng)濟核算制的法人。1993年12月29日通過的《中華人民共和國公司法》（簡稱《公司法》）將企業(yè)法人分為兩大類三種形式。第一類是有限責任公司，包括由若干股東共同投資組成的有限責任公司和國有獨資有限責任公司兩種形式；第二類是股份有限公司，這類公司的股份公開發(fā)行并且可以以股票形式上市流通。商業(yè)銀行的組織形式和機構(gòu)設置都應符合《公司法》的規(guī)定。
因此，我國商業(yè)銀行的法律性質(zhì)是特許成立的企業(yè)法人。

2.1.3 商業(yè)銀行的監(jiān)管體系

中國為分業(yè)監(jiān)管_：分業(yè)監(jiān)管_是根據(jù)金融業(yè)內(nèi)不同的機構(gòu)主體及其業(yè)務范圍的劃分而由多個金融監(jiān)管機構(gòu)分別進行監(jiān)管的_。中國銀行業(yè)由中央銀行負責監(jiān)管(銀監(jiān)會)；證券業(yè)由證券監(jiān)督管理委員會負責監(jiān)管(證監(jiān)會)；保險業(yè)由保險監(jiān)督管理委員會負責監(jiān)管(保監(jiān)會)，各監(jiān)管機構(gòu)既分工負責，又協(xié)調(diào)配合，共同組成一個國家的金融監(jiān)管組織_。
對商業(yè)銀行的監(jiān)管內(nèi)容: 1、資本充足性監(jiān)管。2、對存款人保護的監(jiān)管。3、流動性監(jiān)管。4、貸款風險的控制。5、準備金管理。6、對商業(yè)銀行財務會計的監(jiān)管。
目前國有商業(yè)銀行的_機構(gòu)、資產(chǎn)和人員占比離真正跨國銀行的標準尚有較大的差距。在國有商業(yè)銀行紛紛跨出國門之際，通常存在認識上的誤區(qū)：國外的金融監(jiān)管，運作成熟且機制嚴密；國有銀行的跨國經(jīng)營可以高枕無憂了。但從上述國際銀行的監(jiān)管實踐看，行之有效的銀行監(jiān)管體系為商業(yè)銀行防范化解金融風險設立了三道防線：銀行良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度是防范風險的第一道防線；市場約束機制、社會公眾和專業(yè)機構(gòu)的監(jiān)督是防范風險的第二道防線；政府監(jiān)管則是最后一道防線。政府監(jiān)管所要做的只是充分調(diào)動銀行企業(yè)管理風險的積極性，發(fā)揮市場防范風險的激勵與約束作用，并在災難最終發(fā)生時組織起有效的營救措施，使損失控制在最低程度。

2.2商業(yè)銀行的特征

（1）商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)一樣，是以盈利為目的的企業(yè)。它也具有從事業(yè)務經(jīng)營所需要的自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自負盈虧，它與其他企業(yè)一樣，以利潤為目標。
（2）商業(yè)銀行又是不同于一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)。其特殊性具體表現(xiàn)于經(jīng)營對象的差異。工商企業(yè)經(jīng)營的是具有一定使用價值的商品，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊商品…一貨幣和貨幣資本。經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運動有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融服務。從社會再生產(chǎn)過程看，商業(yè)銀行的經(jīng)營，是工商企業(yè)經(jīng)營的條件。同一般工商企業(yè)的區(qū)別，使商業(yè)銀行成為一種特殊的企業(yè)——金融企業(yè)。
（3）商業(yè)銀行與專業(yè)銀行相比又有所不同。商業(yè)銀行的業(yè)務更綜合，功能更全面，經(jīng)營一切金融“零售”業(yè)務（門市服務）和“批發(fā)業(yè)務”（大額信貸業(yè)務），為客戶提供所有的金融服務。而專業(yè)銀行只集中經(jīng)營指定范圍內(nèi)的業(yè)務和提供專門服務。隨著西方各國金融管制的放松，專業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營范圍也在不斷擴大，但與商業(yè)銀行相比，仍差距甚遠；商業(yè)銀行在業(yè)務經(jīng)營上具有優(yōu)勢。

2.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式

從商業(yè)銀行的發(fā)展來看，商業(yè)銀行的經(jīng)營模式有兩種。一種是英國模式，商業(yè)銀行主要融通短期商業(yè)資金，具有放貸期限短，流動性高的特點。此種經(jīng)營模式對銀行來說比較安全可靠。另一種是德國式，其業(yè)務是綜合式。商業(yè)銀行不僅融通短期商業(yè)資金，而且還融通長期固定資本，即從事投資銀行業(yè)務。
我國實行的 ……（未完，全文共11146字，當前僅顯示2651字，請閱讀下面提示信息。收藏《畢業(yè)論文：商業(yè)銀行改革初探》）