公司資金管理規(guī)章制度

　　第一條為加強對公司系統內資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本規(guī)定。
　　第二條管理機構
　　(一)公司設立資金管理部，在財務總監(jiān)領導下，辦理各二級公司以及公司內部獨立單位的結算、貸款、外匯調劑和資金管理工作。
　　(二)結算中心具有管理和服務的雙重職能。與下屬公司在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督，管理與接受管理的關系，在結算業(yè)務中是服務與被服務的客戶關系。
　　第三條存款管理
　　公司內各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結算外，必須在資金部
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元(含300萬元，外幣按記帳匯率折算，下同)以內的，由資金管理部審查同意后，報財務總監(jiān)審批；借款金額在300萬元以上的，由資金管理部審查，財務總監(jiān)加簽同意后報董事長審批。
　　(三)擔保的審批。各二級公司向銀行借款需要總公司擔保時，擔保額在300萬元以下的由財務總監(jiān)審批，擔保額在300-2000萬元的，由財務總監(jiān)核準，董事長審批。擔保額在2000萬元以上的，一律由財委加簽后報董事長審批，并經董事長辦公會議通過。借款擔保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。對外擔保，由資金部審核，財務總監(jiān)和總裁加簽后報董事長審批。
　　第五條其他業(yè)務的審批
　　(一)領用空白支票。在資金部辦理結算業(yè)務的企業(yè)，可以向資金部領用空白支票，每次領用張數不超5張，每張空白支票限額不超過5萬元，由資金部辦理，領用空白支票時，必須在資金部有充足的存款。
　　(二)外匯調劑。集團內各二級公司的外匯調劑由資金部統一辦理，特殊情況需自行調劑的，一律報財務審批，審批同意后，方可自行辦理。
　　(三)利息的減免。凡需要減免集團內借款利息，金額在5000元以內的，由資金部審查同意，報財委審批，金額超過5000元，必須落實彌補渠道，并經分管副總經理加簽后，報財委審批。
　　第六條資金管理和檢查
　　資金部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作，并根據檢查情況，定期向財委、總經理、董事長專題報告。
　　(一)定期檢查各二級公司的現金庫存狀況。
　　(二)定期檢查各二級公司的資金部的結算情況。
　　(三)定期檢查各二級公司在銀行存款和在資金部存款的對帳工作。
　　(四)對二級公司在資金部匯出的10萬元以上大額款項進行跟蹤檢查或抽查。
　　第七條統計報表
　　各二級公司必須在旬后一日內向資金部報送旬末在銀行存款、借款、結算業(yè)務統計表，資金部匯總后于旬后2日內報財委、總經理、董事長。
　　資金部要及時掌握銀行存款余額，并且每兩天向財務總監(jiān)及副總監(jiān)報一次存款余額表。
　　說明：
　　一、審批權限分三類：
　　1.審核：指管理部門及主管領導對該 ……（未完，全文共1801字，當前僅顯示1145字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司資金管理規(guī)章制度》）